我给我的客户销售折让，是销售折让！我应该开具红字负数发票，我的会计处理是借应收账款（红字负数）贷主营收入（红字负数）销项税额（红字负数），请问这个理解和账务处理，有无错误？

好的，明白了这部分。我现在还有个疑问，我开了红字负数发票，那我肯定也要给对方的，那么请问，对方收到这个红字负数发票，又是怎么进行账务处理的呢？

好采购方是红冲成本。

红冲成本是什么意思？她涉及成本？他那叫采购吧，老师请说完整并且给出分录，你这样回答没几个人看得懂，都是不明白的知识点才来问得，你当然要说详细了

采购方采购不是计入成本吗 就是他采购的分录不变金额用负数。

或者你把原来的分录发给我，我给你写分录。

好，客户原始的分录是借库存商品，进项税额，贷应付。他是这样的

借库存商品负数，进项税额负数，贷应付账款负数。 然后增值税表2填写进项税额转出。

老师，你这样说我就不明白了，库存为什么会负数冲掉呢？他的货物有减少？这是销售折让啊，给予价格上的折让，跟货物数量有关系？我有没有理解错

这个红冲的不是数量是金额，因为咱不给他打折扣了吗？ 这个负数是对应你给他开负数发票的金额。

比如原来是100元，你现在给他20元的折扣。 他现在就是红冲20，他实际成本就变成80了。

哦，原理明白了。但是请问实际操作中，库存商品设置了辅助核算，需要录入数量单价的时候，我可以这样子直接红字冲掉的吗？没有这样操作过

您好，咱第1个问题还有疑问吗？

你看不出来我有疑问，我问你的是什么，回答不了吗

你好，学堂规定一事一问 我已经回答你两个不同问题了，然后一事一问的提醒，在自己提问窗口可以看到的。

牛牛牛牛