我给我的客户销售折让，是销售折让！我应该开具红字负数发票，我的会计处理是借应收账款（红字负数）贷主营收入（红字负数）销项税额（红字负数），请问这个理解和账务处理，有无错误？
这样处理是正确的
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老师好，4月后小规模免税，有开免税发票，但之前销售有退货也开负数1%发票，所以这个负数怎么做账借：红字应收账款 23268 贷：红字主营业务收入 23037.62红字应交增值税230.38，因为4月之后公司开票免税的，请问这个销售税额是负数？应该怎么处理呢？就挂在那里吗？
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老师好，4月后小规模免税，有开免税发票，但之前销售有退货也开负数1%发票，所以这个负数怎么做账借：红字应收账款 23268 贷：红字主营业务收入 23037.62红字应交增值税230.38，因为4月之后公司开票免税的，请问这个销售税额是负数？应该怎么处理呢？就挂在那里吗？
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老师好，汽车销售厂家给我们返利，给我们开具红字折让证明和负数发票，我们之前是预付账款的，现在收到负数发票怎么？这个折让里面包含广告费折让，季度激励折让，商品价格差折让，还有其他的， 我是这样做的，老师看看对不对？借主营业务成本负数 应交税费进项税负数 贷预付账款负数
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我企业对客户有销售折让，我企业应该按照折让给客户开具红字发票，再按照销售的那个会计分录，做同向红字处理，这样子理解对吗？
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我给我的客户销售折让，是销售折让！我应该开具红字负数发票，我的会计处理是借应收账款（红字负数）贷主营收入（红字负数）销项税额（红字负数），请问这个理解和账务处理，有无错误？
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好的，明白了这部分。我现在还有个疑问，我开了红字负数发票，那我肯定也要给对方的，那么请问，对方收到这个红字负数发票，又是怎么进行账务处理的呢？
好采购方是红冲成本。
红冲成本是什么意思？她涉及成本？他那叫采购吧，老师请说完整并且给出分录，你这样回答没几个人看得懂，都是不明白的知识点才来问得，你当然要说详细了
采购方采购不是计入成本吗 就是他采购的分录不变金额用负数。
或者你把原来的分录发给我，我给你写分录。
好，客户原始的分录是借库存商品，进项税额，贷应付。他是这样的
借库存商品负数，进项税额负数，贷应付账款负数。 然后增值税表2填写进项税额转出。
老师，你这样说我就不明白了，库存为什么会负数冲掉呢？他的货物有减少？这是销售折让啊，给予价格上的折让，跟货物数量有关系？我有没有理解错
这个红冲的不是数量是金额，因为咱不给他打折扣了吗？ 这个负数是对应你给他开负数发票的金额。
比如原来是100元，你现在给他20元的折扣。 他现在就是红冲20，他实际成本就变成80了。
哦，原理明白了。但是请问实际操作中，库存商品设置了辅助核算，需要录入数量单价的时候，我可以这样子直接红字冲掉的吗？没有这样操作过
您好，咱第1个问题还有疑问吗？
你看不出来我有疑问，我问你的是什么，回答不了吗
你好，学堂规定一事一问 我已经回答你两个不同问题了，然后一事一问的提醒，在自己提问窗口可以看到的。
牛牛牛牛
谢谢您的理解，祝您工作学习愉快。