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老师好,我7月入职一家商贸公司,他们之前发出的商品不管是否满足收入确认条件都计入库存商品,我现在想把不满足收入条件的商品计入“发出商品”里面,这样的话,我月底出报表和前面几个月的报表是不是就对不上了

2023-07-25 21:13
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2023-07-25 21:14

你好,这样现在的报表,和之前的报表口径就不一致的  

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快账用户4551 追问 2023-07-25 21:16

啊,,那是不是挺麻烦的,要调整之前的报表吗?

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齐红老师 解答 2023-07-25 21:17

你好,是需要对之前报表,做相应调整的

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快账用户4551 追问 2023-07-25 21:18

天啊,我也是新手,哪会调整之前的报表。我如果按照上个会计的做账习惯把不满足收入确认条件的商品计入库存商品,会有麻烦吗

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齐红老师 解答 2023-07-25 21:19

你好,不满足收入确认条件的商品,是 商品已经发出,只是不满足收入条件吗? 

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快账用户4551 追问 2023-07-25 21:21

是的,老师

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齐红老师 解答 2023-07-25 21:22

你好,是 商品已经发出,只是不满足收入条件,那应当计入  发出商品   科目  核算才是的 

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快账用户4551 追问 2023-07-25 21:29

她是这样做的出库: 借:库存商品_发出商品

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快账用户4551 追问 2023-07-25 21:29

贷:库存商品

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齐红老师 解答 2023-07-25 21:29

你好,这样的分录是不对的。

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快账用户4551 追问 2023-07-25 21:34

这样会导致啥严重后果啊?

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齐红老师 解答 2023-07-25 21:34

你好,就是科目运用错误。正确的应当是 借:发出商品 贷:库存商品

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你好,这样现在的报表,和之前的报表口径就不一致的  
2023-07-25
你好,同学,你要看你的合同怎么签的,如果没有规定是需要发出商品就确认收入,如果分期就按照分期确认收入,要不延期确认收入有可能会被稽查!万一很久没开票情形!建议你最好的方法签合同及时取得发票,销售及时开票,不开票的确认无票收入就好了!
2022-06-15
您好,做收入和入库与发票无关,有实物直接相关
2022-06-15
这种操作有一定合理性,能使核算更规范,可逐步理清库存和成本状况。但也需注意,要尽量估算或盘点期初库存,注意收入与成本匹配,对以前误计成本的要适当调整,还要考虑税务影响,与税务机关沟通确保税务处理合规,避免税务风险。
2025-01-08
第一个是的 第二个对的, 第三个你的订单比你发货报点多吧,因为你有客户下的订单,但是没有发货的 第四个你应该看平台订单已付款,已发货的和你erp里面的发货数量,商品名字,规格型号
2025-11-21
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