老师，求助库存商品方面。 我从7月接手一家商贸企业，老板说之前的会计每个月商品对不上，今后我咋做，在库存这块能和上个会计的账区分清楚？老师给点建议。 我本来想全部查一遍上个会计出库入库的单据。但是这家公司没得进销存表，遂放弃查账，现在只想咨询下老师，我怎样才能把自己摘干净，避免老板问我的时候和上个会计的账混为一起。

老师您好，咨询您个问题 问题描述：我发现公司在20年和21年的时候都有库存商品暂估入库现象 共300多万，当时暂估分录是： 借：库存商品 50万 贷：应付账款-暂估入库 50万 （暂估后面也没有具体的公司名字） 类似的会计分录有好几笔。 我问之前的会计，他说账上没有成本可结转了，所以才暂估的，说是老板想办法整发票。 老板从一些渠道取得部分发票后，会计分录是这样做的（比如取得10万的发票）： 借：库存商品 10万（红字） 贷：应付账款-暂估入库 10万（红字） 借：库存商品 10万（篮字） 贷：其他应收款--老板 10万（账上挂了好多老板和一些其他人的其他应收款，这些其他人的其他应收款实际上部分已还给老板个人了，但是当时没有冲账，老板说以后找发票冲）。

老师好，我今年30岁，女，之前一直做内账，18年去上海找不到会计工作做了金融销售，公司非法经营我受牵连，判实刑一年四个月。 出来我做了代理记账，快一年了。我觉得代账不适合长期工作。我想审计很安全，能长久从事。但发现有前科的人得五年后才能拿CPA证书。本来对自己充满希望，昨晚听一位审计直播，她说八大所和四大入职会做背景调查。我很失望，感觉我肯定进不了八大了，自己好像一辈子只能在小单位做个小会计工作了。不知道有什么办法提升自己，让我能在审计的路上越走越远，不因案底影响我的职业生涯。我现在就想做审计，觉得这是自己想选择的。求老师指点迷津，怎样才能让过去少影响我，或者还有别的职业规划推荐给我吗？感谢！

老师，求助库存商品方面。 我从7月接手一家商贸企业，老板说之前的会计每个月商品对不上，今后我咋做，在库存这块能和上个会计的账区分清楚？老师给点建议。 我本来想全部查一遍上个会计出库入库的单据。但是这家公司没得进销存表，遂放弃查账，现在只想咨询下老师，我怎样才能把自己摘干净，避免老板问我的时候和上个会计的账混为一起。

老师，我公司成立于2022年5月开始运营，2人合伙，其中一个老板兼公司出纳，有个兼职会计，运营半年后，我才接手做内账会计，当时的账做的不全面，乱七八糟的。公账是对上了的，私账(公司的现金账)没盘点，至2024年5月止我电脑系统里库存现金贷方余额81632元，(我个人认为出纳个人垫了款给公司用)，因为她有二家公司，这家公司只管付款，我记账，而且每月没报表，我把这个情况向她汇报后，她昨天就把从公司成立以来的公司私账的银行流水打印出来了让我核对。我核对后截止到2024年5月31日止卡上余额21162.80元，我财务系统里贷方余额81632元，两者差额102794.8元。也就是说这两年以来出纳个人垫款102794.8元，现在是我怎么在财务软件里调账？如何用科目把分录写出来？

公司是一般纳税人，电器批发零售公司。门店商家也就是我们的客户，他们卖的货款通过pos机器会刷到我们公司。有的金额会对不上。可能有出入，然后就是理论上做账报税会作为我们公司的收入，这种我需要结转成本吗？是按照我们卖给他们销售商品的成本结转？还是按照我们公司实际成本结转啊？我们公司实际也有销售的部分货物走对公。部分走私户收款。之前几个月给代账公司做账。这个月说拿回来给我做。请给出具体建议。还有就是代账如果乱做，拿回来假如实际存货对不上，和银行存款也对不上？我可以继续我接的进货销售做吗？可以不调吗？我有没有责任？据说之前的不能改。老板经常不在这里，我是再仓库办公点，签字出证明跟麻烦