请问老师，现在向客户收的测绘费100元，之前是付给测绘公司的，21年已经做了开发成本里（附图片），现在这个测绘费应该如何进行账务处理？

我家是国际货运代理，2021年给客户（国外公司）运货时货物出现毁损，我公司经客户授权帮助处理货损，我公司出人员去外地，产生了1.6万元差旅费，还帮垫付15万处理货损所产生的必要的包装物、检测费等费用，产生的差旅费1.6万和包装物等费用15万已在21年计入我公司的管理费用和成本中，22年保险公司赔付110万到我公司账户，我公司需要支付客户15万美元，汇率按6.4651，请问我应该将收到的款与赔付给客户的款之间的差额都计入营业外收入，还是将21年的产生的成本和费用冲回后，剩余的部分计入营业外收入？这个录要怎么写？

老师您好。 公司系统设备升级，原价166万元，我来之前的经理谈妥降价到不要发票143万元。 现在还是按照原价166万元支付，21年，22年作为长期待摊费用已摊销357495元，其中21年71499元，22年285996元，都没有发票。 22年的发票在为汇算清缴之前开具是否可行？21年的请问该如何处理？ 然后剩下未开发票的1302505元，是否可以按照每年摊销了多少，再开多少发票来处理？ 比如今年还要摊销285996元，那让对方在今年12月31日之前再开具相应金额的发票入账是否可行？

老师请问下去年7月收到发票45W的建筑服务费已经做了帐，借：在建工程，借 应交税费—待认证进项税额，贷：其他应付款一A公司，现在没有抵扣，上个月对账发现开多了15W多，像这样已做待认证了，还能退回发票给他们重新开吗？如果不行如何处理？会计分录如何做？

请问老师，现在向客户收的测绘费100元，之前是付给测绘公司的，21年已经做了开发成本里（附图片），现在这个测绘费应该如何进行账务处理？

老师，我公司是软件开发企业，22-23年老板个人垫付委托第三方机构研发的，而且是3家以上的公司合作共同研发，现在已经测试成功马上有营业额了，公司后续想申请高薪技术，但现在委托研发的大额支付发票都没到位，也就在账面上形成不了无形资产进行摊销，我给老板讲了这个垫付的还能转为他的实践注册资本金，他也知道，但他前期个人垫付的都基本付清了，所以后续要发票很难，他现在时间精力都放在开发市场和客户方面了，请问老师，这个账面还没有形成无形资产（因没开研发费用发票），但实际已经形成并马上有营业额了，我给老板如何解释他才可以重视并要那种研发费用发票呢？