老师请问下去年7月收到发票45W的建筑服务费已经做了帐，借：在建工程，借 应交税费—待认证进项税额，贷：其他应付款一A公司，现在没有抵扣，上个月对账发现开多了15W多，像这样已做待认证了，还能退回发票给他们重新开吗？如果不行如何处理？会计分录如何做？

谢谢老师，这45w发票包含了有10w是对方了我们原材料10w，用来扣对方建筑费，相互抵扣，我们没有报增值税，那我可以叫对方不开发票，我们按收到发票金额入账1690w记账入房子原值交房产税吗？2017年合同上建筑服务1700w，如果相互抵扣之后就是开1690w

您好，往来款是可以相互抵消。

老师请问相互抵的10w，我要对方不开建筑服务发票，我们也不开销售材料发票。那我房子原值不含这10w可以吗？我按1690w算了固定资产房子交房产税

你好 双方正常开发票的 钱不付 抵往来  

开票的话，材料销售10w增值税，附加税以及企业所得税2017年用的材料，当年没确认收入，现在都5年了，那要交滞纳金？房产税也就多了10wⅩ70％x1.2％ 数，还是不能以开票1690W来入账，来算是么？必须按合同1700w？

房产税和销售材料是啥关系？

正常来说房产税。和销售材料的收入没有关系。

这两个税都。。逾期交纳了分别计算滞纳金就行了。

我们叫建筑公司帮建厂房，他们建厂时用我们公司材料 金额10w啦，我们付他们建筑服务费1700w，这10w材料款17年我们没有确认收入报税。以为相互抵扣不开发票不交税的。 对了老师公司厂房竣工2021年3月竣工，我们以收到发票入账算在建工程，3月竣工在建工程1600w转固定资产，没有暂估成本入账，2021年6月到现在总共收100w收到建筑发票，也就是说工程竣工转固定资产以后还有100w没入固定资产，现在补这100w房产税以及不计提吗？从2021年4月到现在的？

你好 一个个问呀   1销售材料没记收入可以补记  的   

老师 我们公司和建筑公司服务费相互抵扣的10w如何操作不用交税。建筑公司10w他不开建筑发票，我们也不算入固定资产 也不交房产税 请问有什么办法不用交这笔税费呢？

你好 你是一般纳税人吗 

是，一般纳税人。

有进项可以抵扣不交增值税  

我们还有140w待认证进项税额，但是每次都交1个点税，那意思我还是补交增值税了