老师，5月份收到的一张普票型号开错了，现在对方开了负数发票，又开了正确的正数发票（金额未变），要怎么做账务处理

老师，收到一负一正，这样做正确吗？

你好 是的是这样处理地的 对 

老师，小企业会计准则下这样一负一正（金额不变），能否不做账务处理，直接把这两张发票放在当时开错的发票后面？

你好，这样不行。他是两个月的业务啊。咱们5月份发票是错误的，咱不是正常入账的吗？ 然后咱现在收到1正1负的发票，所以咱这个月需要也进行账务处理才对。

好的。负数的发票也要把当时结转成本的也负数，然后按正确的在入库然后结转成本是吗？

如果咱们后来再收到正确的发票1正1负吗？金额是一样的，对成本没有成本可以不调整的。

对成本没有影响，上面那张图片的一负一正分录把结转成本的那一步直接删掉就可以是吧？