老师，期末工会组织的收入支出结转到结余里，结余余额在借方，那怎么做分录可以到累计结余里变成贷方余额？
收入月度结转分录： 借：会费收入、拨缴经费收入 、上级补助收入、 政府补助收入、行政补助收入、事业收入、投资收益、其他收入， 贷：结余 支出月度结转分录 借：结余 贷：职工活动支出、维权支出、业务支出行政支出、 资本性支出、补助下级支出、事业支出、其他支出， 年度结转分录： 借：结余、会费收入、拨缴经费收入、上级补助收入、政府补助收入、行政补助收入、事业收入、投资收益、其他收入， 贷：职工活动支出、维权支出、业务支出、行政支出、资本性支出、补助下级支出、事业支出、其他支出。
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老师，劳务成本我期末没有结转，有余额，在借方，那么，我放到资产负债表的哪里？
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1.20×3年1月31日，甲公司将所有收入类科目余额：主营业务收入贷方余额3000000元其他业各收入优方余额600000元投瓷海收益贷方余额600000元、营业外收入贷方余额280000元，公允价值变动损益贷方余额500000元。费用类科目本期余额：主营业务成本借方余额1800000元、税金及附加借方余额120000元、销售费用借方余额200000元、管理费用借方余额500000元、财务费用借方余额80000元、其他业务成本借方余额200000元、营业外支出借方余额60000元、资产减值损失借方余额300000元，资产处置损益贷方余额260000元。企业适用的所得税税率为25%。要求：（1）根据所给账户资料计算企业当期的：营业利润、利润总额、所得税费用、净利润（2）编制期末结转当期收入类科目的会计分录。（3）编制期末结转当期费用类科目的会计分录（不包括所得税费用）。（4）编制计提企业所得税的会计分录。（5）编制结转所得税费用的会计分录。
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老师，劳务派遣计提出来的销项税额期末余额在贷方，在月底是要结转到哪里？受累告知一下？谢谢
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你好，民间非营利组织，有个业务活动成本，到期结转的时候跟费用类一起结转到了非限定资产费用类，但是科目余额表里期未余额却在借方，导致资产负债表不平，结转方向是贷方，没结转在借方，这怎么处理呀？
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单位2019年收到经费，借：零余额 贷：收入，支出去的时候，借：收入 贷：零余额，他结转的时候是怎么结转错误的，我现在要在20年调整，要怎么做分录
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老师，我们发货方是济南，付款方香港，贸易国是俄罗斯，因为当时俄罗斯的款打不进来，找了香港做汇款人，客户的货代通过铁路走的监管仓政策发货，运抵国是中国长沙监管仓，对于我们来说就相当于从济南到了长沙监管仓，这种情况能退税吗？
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