老师，期末工会组织的收入支出结转到结余里，结余余额在借方，那怎么做分录可以到累计结余里变成贷方余额？

老师，劳务成本我期末没有结转，有余额，在借方，那么，我放到资产负债表的哪里？

1.20×3年1月31日，甲公司将所有收入类科目余额：主营业务收入贷方余额3000000元其他业各收入优方余额600000元投瓷海收益贷方余额600000元、营业外收入贷方余额280000元，公允价值变动损益贷方余额500000元。费用类科目本期余额：主营业务成本借方余额1800000元、税金及附加借方余额120000元、销售费用借方余额200000元、管理费用借方余额500000元、财务费用借方余额80000元、其他业务成本借方余额200000元、营业外支出借方余额60000元、资产减值损失借方余额300000元，资产处置损益贷方余额260000元。企业适用的所得税税率为25%。要求：（1）根据所给账户资料计算企业当期的：营业利润、利润总额、所得税费用、净利润（2）编制期末结转当期收入类科目的会计分录。（3）编制期末结转当期费用类科目的会计分录（不包括所得税费用）。（4）编制计提企业所得税的会计分录。（5）编制结转所得税费用的会计分录。

你好，民间非营利组织，有个业务活动成本，到期结转的时候跟费用类一起结转到了非限定资产费用类，但是科目余额表里期未余额却在借方，导致资产负债表不平，结转方向是贷方，没结转在借方，这怎么处理呀？

单位2019年收到经费，借：零余额 贷：收入，支出去的时候，借：收入 贷：零余额，他结转的时候是怎么结转错误的，我现在要在20年调整，要怎么做分录

本年利润科目在第3季度出现本年累计余额为贷方余额(预计到第4季度结束也会是贷方余额)，因为本年利润结转利润分配是在年末进行结转后利润分配一未分配利润的累计余额应是借方余额(因为以前年度是亏损)，问:申报第3季度所得税时需计提并预缴纳税呢还是不用？