#提问#请问老师小微企业2022年的工会经费返回账户怎做分录？谢谢

老师这物业小规模小微还用以前年度损益调整了？

你好，跨年的损益事项，是需要通过 以前年度损益调整    科目核算的

那这个科目就在贷方数放着还是怎弄？

你好，需要结转到  利润分配——未分配利润 借：以前年度损益调整 ，贷：利润分配——未分配利润

季度做这分录还是年底做？

你好，是当月就做这个分录 

老师那分录就是借银行存款，贷应付职工薪酬—工会经费，借应付职工薪酬—工会经费，贷以前年度损益调整，借以前年度损益调整，贷利润分配—未分配利润，老师对吗？

你好，完整的分录，是这样的

老师这样的话是不是影响到应付职工薪酬—工会经费今年的数了啊？直接借银行存款，贷以前年度损益调整，借以前年度损益调整，贷利润分配—未分配利润，这样行吗？