老师，小规模纳税人，暂估费用20万左右，后面怎么冲销暂估，每次有费用发票就抵扣一些，然后一直抵扣完嘛，怎么做账呢
你好，你是借管理费用贷其他应付款做的吗
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我公司现在是小规模纳税人，可能到11月份就转成一般纳税人了，那么在小规模纳税人期间所产生的成本费用专票暂时不要开进来，现在的成本费用暂估，等公司转成一般纳税人后把小规模纳税人期间的成本费用发票全部开成专票，我公司可以多抵扣进项，这样可以吗？合法吗？请老师详细解答一下，谢谢老师了！
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老师，以前会计2021年暂估一笔成本费用，2022年4月收到9万元发票，后面一直没有做任何处理，现在科目余额表应付账款贷方一直挂了9万，这个要怎么处理呢，公司是小规模
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老师，小规模纳税人，暂估费用20万左右，后面怎么冲销暂估，每次有费用发票就抵扣一些，然后一直抵扣完嘛，怎么做账呢
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老师好，我单位每月暂估未开票收入，然后正常纳增值税，等到这些收入开了发票之后再冲回原暂估收入。纳税申报表与账目同步操作。开票收入正常入账报税纳税。 但是现在我们发现有一笔超过一年以上确认的暂估收入已经开票但仍未冲回，（实质上是企业多申报了销项税额，但我企业一直销项小于进项，未纳过增值税，受影响的是留抵税额）现在调整增值税申报表，税务系统里面只默认一年以内的暂估是允许冲销的，如果强制更正就会启动异常核查流程，可能税局要来查账， 我想咨询一下，在税务法规层面，如果未开票收入申报后已经开票但超过一年以上未冲销的，是法律强制性规定就不允许冲销了还是经过税务部门核查后情况属实仍允许企业冲销呢？
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老师，我们是代账公司，一家小规模去年暂估几十万成本，至今成本票未收全，老板却让把今年第一个季度的工资和费用作为成本来冲去年的暂估成本，就算这样仍然还有几千的暂估没有票。他说剩的这几千就交税，请问我这年报该怎么报？是不是不调整去年的账，只在今年第一季度做对应今年工资和费用金额红冲去年暂估成本的分录，然后在纳税调整表里调增成本那剩下的几千？
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不是我做的
之前的财务做的
他是不是这么做的我需要红冲，你得知道之前的业务才能给你冲
对的，借管理费用—其他 贷其他应付款—其他
借其他应付款借管理费用负数做这个。
你发票到了多少写多少，然后再做一个正确的借管理费用，贷库存现金或者是银行存款。
发票到了，借管理费用—其他 贷其他应付款—其他负数
然后写一个
管理费用其他—正数 其他应付款其他证书嘛
对的，是的，是这么做的。
那这个其他我做差旅费，招待费都可以吗
你好，那你得看一下你发票是什么业务的。
比如这个月管理费用(包含差旅，招待，办公)3万，那我先做负数3万，然后做正数3万，贷其他应付款对吗，一直到冲减完
对的是的，对的是的，很正确的。
写这些分开写，后面统计总数写总负数金额，然后在写一张正数金额可以不
可以的，可以这么做的。