老师，您好，麻烦问一下上海公司在外地设立一个办事处，现在装修中，已经收到装修款15万发票，但还没有完工，那我这个会计分录先放到在建工程-办事处装饰吗，谢谢
自己的房屋的吗 还是租赁的
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老师下午好，请教一个问题，我公司做钢材贸易的，现在租了一块地准备做仓库，这块地还没有进行施工过，后期处理应该是要填平翻修等等，现在公司买了一台起重机安装在这块地上，起重机二十万是二手的没有发票，我会计做了固定资产，税法是把这笔抽出来了，后面又陆续买了安装这台起重机要用的电缆线 不锈钢板，其他零件有增值税发票，我是想问这个会计和税法我要怎么处理，后面零件有发票的我要怎么入账增值税可以拿来抵扣吗，这个仓库可以做在建工程处理吗，，，地的租金我每月是做到待摊费用里面的这样对吗
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老师您好，请教您个问题，我们公司是做产品研发的，是高企，有单独设立研发辅助账，然后我们公司每个月计提工资总额是6万多，实际发放3万多，还有3万多是4个研发人员的工资是没有发，每个月计提，2021合计计提了1-12月未发金额是35万，然后2022年4月30日我们才把计提的35万左右全部发放完，因为我们要研发加计扣除的。那现在关键问题是我4月份这笔计提的费用发了，我会计账上要怎么做呢，第一次遇到这种问题，我不知道要怎么处理，麻烦老师指导一下，谢谢。
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您好老师请问这题的详细步骤:甲公司是一家专业从事装修业务的企业适用的增值税税率为9%。2019年12月1日公司签订合同，为其装修一栋办公楼，装修期为3个月，合同总收入600000元，该项率务构成单项履约义务，并属于在某一时段内履行的履约义务。(1)甲公司于2019年12月1日预收装修款440000元及相应的预缴增值税8800元。(2)甲公司至2019年12月31日，实际发生装修费用为120000元(假定均为装修)酬)，估计还将发生装修费用280.000元。假定甲公司按实际发生的成本占估计总成本自确定装修的履约进度。(3)2020年2月25日完成该项装修任务，累计发生装修费390000元(假定均为装售薪酬)，并收到剩余合同及全部增值税。假设不考虑其他因素，要求根据(1)~(3)耳业务分别编制甲公司对应会计分录。(金额单位以元表示)老师您好主要是想问问第三问中的银行存款和合同负债的金额是怎么算的因为网上有答案但是这两个的分录金额有点没懂所以问一下
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公司之前帮别的公司垫付了八万元，分别给安装门窗和做消防的公司一家付了四万元，之前的会计一笔做的其他应收款，一笔做的在建工程，这笔在建工程中之前还收到了26000元的发票已经冲了预付，现在款项总计收回了15万多，其中包含公司之前垫付的八万元及八万元的垫付款利息，但是现在还不能确定分别给两家付多少钱？八万元的利息是多少也没确定，应该怎么做账？麻烦告诉我详细的会计分录，谢谢老师
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老师，您好，麻烦问一下上海公司在外地设立一个办事处，现在装修中，已经收到装修款15万发票，但还没有完工，那我这个会计分录先放到在建工程-办事处装饰吗，谢谢
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我们是工程公司 分包方大多开的发票都是劳务费 实际也是这个业务 比例比较高 这样可以吗
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甲公司2×20年至2×22年与固定资产业务相关的资料如下：资料一：2×20年3月2日，外购一台需安装的机器设备，支付购买价款为320万元、运费为10万元，设备当日已运抵企业，款项通过银行存款支付。2×20年5月15日，设备开始安装，安装过程中领用本企业外购原材料一批，成本为15万元，市场售价为20万元，应付安装人员工资5万元。资料二：2×20年6月25日，设备安装完成并达到预定可使用状态，交付销售部门使用。该设备预计使用10年，预计净残值为零，采用年限平均法计提折旧。资料三：2×21年6月30日，生产设备因无法满足使用要求需进行更新改造。当日支付改造支出150万元，替换设备的账面价值为55万元，替换设备的残料入库金额25万元，更新改造满足资本化条件。资料四：2×21年9月30日，更新改造完成并达到预定可使用状态。甲公司预计该设备尚可使用5年，预计净残值率为5％，采用双倍余额递减法计提折旧。资料五：2×22年9月15日，设备因使用不当报废，发生清理支出4万元。不考虑相关税费等其他因素。（1）编制甲公司购入及安装机器设备相关的会计分录。22.接上题（2）
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新政策下 公司和个人以及公司的往来款不视同销售了 那以前挂账的那些呢 还得平账对吧
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老师，我们这个月一次发放了部分农民工四个月的工资，超过1万多了，但是每个月也没超过5000.个税申报要扣个税，这种情况怎么申报呀
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老师，我想问下我们是医美总分机构，然后医疗资质证备案的是分公司诊所的名字，然后公司要营业可以用总公司对外收款嘛，分公公司不营业可以吗
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请问，生产企业申报完出口退税，税务局也审批完，汇总表有免抵额后，账务处理为：借：应交税费-出口抵减内销应纳税额 贷：应交税费-出口退税，然后还需要怎么处理，年末结转税金这俩科目账户冲平，那从哪能体现免抵税额抵减了内销的进项税呢，增值税主表上需要做在哪吗，报表里又怎么能看出来呢
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老师，应收账款余额在贷方怎么清理，多年一直挂在上面
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老师，像这样的专票金额开错了，做调整分录，调过来，那对方抵税，也抵错了咋办？
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老师，这是小规模纳税人第二季度所得税的申报表，框红的营业收入本年累计指的是25年1-6月的数字？
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老板开进来不少票让入账，找别人开的也有，都拿来公司报了，需要附付款截图吗，有必要吗
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这个办事处有营业执照的吗
目前还没办理营业执照，房屋应该是租的
异地的是吗 是的话得是分公司 分公司自己做 上海的公司不能做的
是异地的店面，还没有办理营业执照，票开的是上海公司的
你好，先不让他开发票，你跟他说营业执照下来之后再开发票，到时候出一个委托书
这个你们上海公司用不上，他有备注项目地址，项目名称 这个地址又不是你企业的经营地址
异地经营必须独立核算吗，费用不能并入上海吗，做为办事处可以吗
他可以非独立核算，但是非独立核算它的增值税、附加税、印花税也是自己做自己的，只有企业所得税可以合并
老师目前我这张15万的装修款怎么处理
借其他应收款，分公司贷银行存款 上海公司做这一个。
7月份已经收到了一张装修发票15万
以后等着做到分公司里面 如果总公司要做的话，做营业外支出税前扣除不了的，因为这个不应该是上海公司承担的
老师，如果是投资异地一家门店，这个15万算投资款吗
不可以的，分公司没有投资款。
就是异地投资了一家门店
你投资得有银行流水，你没有银行流水，拟投资a公司，需要公户转给a公司，然后才能做投资款，第二个他得是子公司才行，你们是分公司还是子公司，因为分公司它都是没有独立法人资格，没有股东的。
分公司的话 这笔钱只能做借款
钱是公司账号直接付给装修公司的
借其他应收款，贷银行存款， 到时候你新公司出来了之后，你出一个委托书啊，新公司委托上海公司付款，然后发票开给新公司，到时候新公司做账务处理。
现在已经开了发票，开了上海公司
好，借营业外支出，贷银行还款。