老师，您好，深圳公司，上海公司，上海公司有深圳投资70%，上海招一员工是深圳的，希望社保在深圳缴纳，现在是深圳公司代发工资，代缴纳社保和公积金，然后上海公司打钱给深圳公司，这样可以吗

上海公司计提费用 借：管理费用-工资 社保 贷：其他应付款-深圳 然后打钱 借：其他应付款-深圳 贷：银行存款 深圳公司给他交社保和发工资做往来 借：其他应收款-深圳 贷：银行存款 深圳收到钱之后 借：银行存款 贷：其他应收款-深圳

老师，这种情况有风险吗，业务是真实的

我们公司也有这种情况 人事说最好要签订一个派遣协议。 但是税务部门也从来没来查过。

嗯嗯，谢谢老师，是上海派遣到深圳是吧

是的是的 是这样的。

 老师，您好，麻烦问一下还有另一个公司问题，老板一开始说投资了一个店，主要是做美发造型服务，现在装修中，以上海公司对公账户付款给装修款15万发票也开了上海公司，但还没完工，这种情况怎么处理，算投资还是设立店面分公司，这种异地经营可以吗，还没办理分公司营业执照。

上海公司对公账户付款给装修款15万发票也开了上海公司 答：发票都开了上海公司，钱也给对方了，算装修费就可以了。

发票开那个公司的抬头，您就做哪个公司的账目

这笔费用需要至少3年的长期待摊，项目还没完成，就可以进行摊销了是吧

是的 先进 长期待摊费用 等完工后再摊销

老师，上午发给我的分录，我想修改一下，突然不会做分录了，有空帮我写写，谢谢老师

您这是上海公司的业务吧

借：管理费用-应付职工薪酬工资9500 贷：应付职工薪酬9500 借：应付职工薪酬-工资9500 贷：应交税费-个税129.84 贷：其他应付款-社保个人221.81 贷：其他应付款-深圳9148.35

借：管理费用-社保单位444.29 贷：其他应付款-深圳444.29

借：其他应付款-社保个人221.81 贷：其他应付款-深圳221.81

借：其他应付款-深圳221.81 借：其他应付款-深圳444.29 借：其他应付款-深圳9148.35 贷：银行存款

是社保的单位部分，个人部分和他的工资全部都是由上海给的，所以都要把钱给上海。

重新编辑 社保的单位部分，个人部分和发的工资全部都是由深圳给的，所以都要把钱给深圳。

只有这个人的，因为他人事关系是属于你们上海的，你就说上海直接给他交个税。

好的，谢谢老师，非常感谢，我的账重新修改一下

这个月又加了一个人，也是那边代发，上海目前法人0申报

今年新开的公司，工资是应发全部进管理费，公积金和社保只有公司部分进管理费用

就是说你上海公司现在个税0申报，那您就把个税的钱也打给深圳公司啊。

工资是应发全部进管理费，公积金和社保只有公司部分进管理费 答：是的，是把个人部分是 贷其他应付款-公积金社保个人。 只有单位部分才计提进管理费用。

能不能深圳只代缴社保公积金，工资在上海申报，上海发工资，把社保公积金的钱打给深圳，这样个税交到上海了