老师，我们是建筑行业，最近这两个月没有对外开发票然后没有收入，但是在之前有预付的成本，但是没有给发票，现在发票回来了，因为没有收入，所以成本就没有结转，但是在缴纳企业所得税的时候如果还是没有收入的话，那不就是利润虚高了，需要交的企业所得税就高了

我要是结转了话报表里面的本期数中的主营业务成本是负数，这样行吗

结转成本怎么是负数呢？

我的意思是，因为钱之前几个月已经预付出去了，但是没有回来发票，现在回来发票了，不用管当月有没有收入直接结转成本吗？不需要匹配着收入成本一起结转？

对呀你得匹对呀，你得匹配的收入结转呀，你们确认收入怎么是盈利的呢？

我不是说了吗，这两个月没开发票，没有确认收入

老师你好好看看我的问题