演示账套

我司是小规模纳税人，借款给其他公司收取利息1万元，怎么记账和交税？

2023-08-09 09:49

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2023-08-09 09:51

借银行存款1万贷其他业务收入1万/1.01 应交税费应交增值税1万/1.01*1% 季度30万普通发票可以免增值税。

快账用户4781 追问 2023-08-09 09:53

公司除了这笔收入并没有其他收入，那是不用交税吗？这免税的怎么写分录？纳税申报表怎么填？

齐红老师解答 2023-08-09 09:56

对的，是的，结转到营业外收入，在第十行填写不含税的销售额。

快账用户4781 追问 2023-08-09 10:18

是借：应交税费应交增值税1万/1.01*1% 贷：营业外收入吗？那这不含税利息和减免的增值税是不是都要交所得税了？

齐红老师解答 2023-08-09 10:20

是的对的是的对的是的对的是。

借银行存款1万贷其他业务收入1万/1.01 应交税费应交增值税1万/1.01*1% 季度30万普通发票可以免增值税。

2023-08-09

你好，最好把财务费用改成其他业务收入。

2020-12-29

您好，3月份是这个利息怎么做账吗，还是啥

2025-04-07

听到你好，今年的话税率是1%的。

2023-01-10

同学，你好你开具发票了吗？专票普通发票？季度超过30万吗？

2025-04-25

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