演示账套

老师请问我有固定资产出售，5月入固62831.86元，6月已折旧1期在7月份的时候需要销售出去，但对方要求是按3 3 4的比例开票给他就是7月份开票26042.1 8月份开票26042.1 9月开票34722.8元，这样开票给对方。请问我7月份做固定资产清理该怎样清理啊？好像不能清理0.3套固定资产啊

2023-08-10 18:51

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2023-08-10 18:55

对的，是的，不能这么清理的，你一次做就可以的，剩下的做无票收入，然后在下面月份开了之后，你红冲之前的无票收入再做发票的就行，一证数一负数不影响。

快账用户8892 追问 2023-08-10 19:05

那本月按未开票收入申报后，后续红冲收入的时候需要找税收管理员签字嘛？还是直接在申报表中在未开票收入那里直接红冲呢？

齐红老师解答 2023-08-10 19:08

哦，不需要的，你是一般纳税人吗？如果是的话，附表一里面有一个未开具发票一栏。

快账用户8892 追问 2023-08-10 19:10

我是一般纳税人，就是下次红冲的时候直接在附表一里边填对应的负数就行，是不是可以这样理解？

齐红老师解答 2023-08-10 19:11

你好是的，是这么做的

2023-08-10

您好，7月在固定资产模块先把这个固定清理了，然后我们总账上按各月开票确认收入借：应收 26042.1 贷：固定资产清理 26042.1/1.13 销项税 26042.1/1.13 *13%

2023-08-11

学员你好，卖车时，要计入资产处置损益的

2023-08-31

你好，你这个没有交增值税，最后一个没有考虑增值税的。

2023-08-31

这个多折旧需要这个冲掉这个，

2020-12-22

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