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我们4月和5月做了无票收入,现在7月又开了这个发票出去,分录怎么做

2023-08-11 16:44
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-08-11 16:45

借应收账款负数 贷主营业务收入负数, 应交税费负数, 这个是红冲收入的,然后借应收账款 贷主营业务收入 应交税费,这个是开发票的。

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快账用户5969 追问 2023-08-11 16:49

没懂,冲了无票,那我这个季度报税不是对不上吗

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齐红老师 解答 2023-08-11 16:51

你好,那你这一次再做一次收入吗?再重复一次,再重复交一次税款吗?

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齐红老师 解答 2023-08-11 16:51

你开了发票,你只有开发票做了收入,是不是应该红冲一次收入。

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快账用户5969 追问 2023-08-11 16:55

那到时报税,是不是修改一下销项金额

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快账用户5969 追问 2023-08-11 16:55

就不是按系统导入的,还是说在无票那里填负数

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齐红老师 解答 2023-08-11 16:56

好,你是一般纳税人还是小规模一般纳税人?未开具发票一栏填写附属,开具的发票一栏填写证书。

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借应收账款负数 贷主营业务收入负数, 应交税费负数, 这个是红冲收入的,然后借应收账款 贷主营业务收入 应交税费,这个是开发票的。
2023-08-11
你好,五月份开始出去的这个100,000包含着无票收入四月份的吗?
2023-07-09
您好,
借:银行存款10000
贷:主营业务收入
应交税费
预收账款3000
2025-05-12
六月借应收账款贷主营业务收入应交税费 借应收账款负数,贷主营业务收入负数,应交税费负数。
2021-06-03
同学你好 支付款项入库存 借,预付账款 贷,银行存款 暂估入库存 借,原材料一暂估 贷,预付账款一暂估 5月初 借,原材料一暂估,负数 贷,预付账款一暂估,负数 按发票做 借,原材料等 借,应交税费一应增一进项 贷,预付账款;
2021-11-24
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