我司是劳务派遣公司，我司一位退役军人员工，派遣到我司客户公司工作。因退役军人可享受税收优惠，客户提出我司享受的税收优惠要返还给他们。请问我司将享受的税收优惠返还给客户，这笔支出能否企业所得税前扣除？
那你给他做工资申报个税才行
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你好，我司收到这种短信，请问我们要做些什么？【国家税务总局湛江市税务局】尊敬的纳税人!贵公司可能符合《关于进一步执行我省自主就业退役士兵和重点群体创业就业有关税收政策扣减限额标准的通知》（粤财法〔2019〕10号）规定的招用自主就业退役士兵和重点群体的税收优惠政策。您可通过“国家税务总局湛江市税务局网站-通知公告”查阅《重点群体和退役士兵就业创业税收优惠政策汇总》，对照政策条件自行判断，如确实符合规定申报即可享受。如有疑问可致电“湛税易”服务热线6812366。感谢您对税收工作的大力支持！
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老师，我们总公司在东莞，然后苏州成立了一家分公司，分公司为非独立核算的，目前没有开票收入，目前一直做零报税收入，我想如果一直零报税的话，是否会有税务风险，因为分公司他不具有独立运营的能力，他主要的工作是协助有一些售后的工作再处理，然后所有的回款销售开票都是由总公司开出去的，目前工资的话也是在总公司支付，分公司有买社保、公积金，我想问一下，如果后续的话，非独立核算的分公司开票给总公司开服务费发票六个点，然后这样是否合理？分公司缴企业所得税的税率是否可以按照小型微利企业来缴税？因为我们总公司的话是高新科技企业，他是否也能够享受到总公司的政策呢？
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老师，你好。我们公司2022年4月认定为科技型中小企业，我们在上个月的所得税申报时 “7.1 企业开发新技术、新产品、新工艺发生的研究开发费用加计扣除（科技型中小企业按100%加计扣除） 填了”30955.17，现在收到提醒函 研发费加计扣除额:30955.17 提示提 醒信息:您单位为企业所得税查账征收纳税人，《A200000中华人民共和国企业所得税月 （季）度预缴纳税申报表》中第7行“减：免税收入、减计收入、加计扣除”中加计扣除 优惠金额为1000的整数倍或者≤100000，可能存在享受不应享受的优惠事项的问题，这个是什么原因?
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老师:1，工会经费60%留存企业部分 一定要拨缴至公司工会么 我公司规模小 无专门的工会账户 每月按工资总额计提2%工会经费 其中40%由税务代收 剩余60%提取了就挂在账上 无实际拨付动作 待产生工会支出时直接从企业基本账户支取并冲减60%部分挂账的应付职工薪酬-工会经费 这样做是否可行 这60%企业所得税能否税前扣除?2，60%部分工会经费税前扣除需要确定什么凭证3，对于小微企业享受先征后返的工会经费能否全额税前扣除？
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企业招用自主就业退役士兵，与其签订1年以上期限劳动合同并依法缴纳社会保险费的，自签订劳动合同并缴纳社会保险当月起，在3年内按实际招用人数予以定额依次扣减增值税、城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加和企业所得税优惠。 以上优惠政策，我司有一个员工是退伍军人，2022年6月15日签订了三年期限的劳务并缴纳社保。但他没有工作满一年，于今年5月19日离职，请问是否可享受此项税收优惠，如果能，能享受多少个月的。
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公司股权转让和变更法人，操作股权转让的时候，在税务提交股东会决议和公司章程写股权变更信息。法人变更信息不需要体现吧
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如果一个合同中既有供货，安装，施工，调试，检测，那么开发票应该开几个点的
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外贸企业，运费问题，国内的头程运费是按照提货时间筛选当月的数据进行汇总计提，表格数据一直都在补充，举个例子，1月我运费计提了100块，二月运费计提了200块，然后三月去筛查1月的时候，1月的运费又多了50块，在3月当下看1月的数据我就少计提了，然后，每个月都有少计提的部分，账面上我应该如何去调整，然后在确认运费结转的时候，又是按照产品销售的情况去结转的，然后科目的余额是体现的哪部分差异自己弄不太清楚了，请老师分析下，少计提的部分我应该如何调整，科目余额主要是哪部分数据？
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工会是不是得单独开设一个银行账户呀？能用其他账户当工会账户不
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老师，你好，汇算清缴补交的企税还要计提企业所得税不，我直接做账是冲利润分配，借 利润分配-未分配利润 贷应交税费-应交企业所得税 缴款时借 应交税费-应交企业所得税 贷 银行存款。这样操作对不对
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老师，我报关单和出口发票没有写规格，但是进项进来给我开了规格，影响退税吗？是不是没有多大关系？
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董孝彬老师，我公司是小规模纳税人，我公司在广州，我公司是电商，现在第二季度基本结束，线上收入统计出来大概4万多，之前线下的销售没有开票，因为怕线上收入太多，到时季度收入超过30万就要交增值税了。所以等到季末确定出线上收入，再决定开线下的收入。现在一次性开25万的发票给别人，这金额会不会太大了？会不会引起税务局的关注？
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老师，请问一下公司零售车辆开票法人私户收款22万。法人名字转进公户24万。开票借库存现金 法人转公户挂往来款，借银行存款24 贷其他应付款24 是不是法人转公户要借银行存款 贷库存现金22 其他应付款2万啊？
粤公网安备 44030002003870号
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是返还给客户，不是返还给员工
意思是你开给a公司的发票，把这个钱还给a公司嘛，那你减少你的收入。
如果以支出的形式给客户呢？
不是的，红冲你的收入。本来你给他了100块钱，然后这一次开发票应该给他开1000，你给他开900。
如果不以红冲收入的方式，以支出的方式直接进我司费用，是不是汇算清缴时要调增呢？
对的，是的，如果对方不给你开发票，你只支付给对方的话，不允许税前扣除。
汇算清缴时填哪几张表？填在哪列？
纳税调整明细表扣除项目30栏填写账载金额。
填了账载金额，后面的调增金额会自动生成的是吗？
你好是的，是这么做的。
客户要求返还，假设返还750元，因要汇算清缴时要调增，故返还时我问客户收取750元*25%=187.5元的税，实际返还给客户750-187.5=562.5元。明年填增金额填750还是562.5？
你好，纳税调增750，按照这个来。
如果返还以红冲收入的方式，就不涉及企业所得税调整是吗？
的，是的，是这么做，是这么理解的。