请问：FOB和CIF形式货代公司分别怎么开票的，账务处理如何做？
出口货物增值税发票按FOB价开,其他的价格要换算成离岸价 （一）购进出口货物时，取得增值税专用发票： 借：库存商品 应交税费—应交增值税（进项税额） 贷：应付账款/银行存款 （二）确认外销货物的销售收入，根据外币金额和选定汇率确定销售额： 借：应收账款等 贷：主营业务收入 （三）结转成本： 借：主营业务成本 贷：库存商品 （四）根据征税率与退税率的差率，将不可退的进项税计入成本： 借：主营业务成本（征退税差额） 贷：应交税费—应交增值税（进项税转出） （五）货物出口后，根据退税率，计算应收出口退税额： 借：应收出口退税款（增值税） 贷：应交税费—应交增值税（出口退税） （六）收到出口退税款： 借：银行存款 贷：应收出口退税款（增值税）
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商贸公司，厂家开的票面金额比打款的更多，多出部分是给是市场费用，以货的形式开了票）这部分多出的商贸公司要如何处理账务
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请问老师，出口方式以CIF为准，如果实际产生的国际运费低于代收代付的客户给的运费，这个多出的部分怎么账务处理，另外实际报关单上的生成的运保费若低于代收代付的客户运费，该如何进行账务处理，谢谢！
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请问：FOB和CIF形式货代公司分别怎么开票的，账务处理如何做？
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老师好，A公司为委托方，B公司为受托方（代收货款、代开发票给客户），货物由A公司直接发给购买方，这种情况下A\\B两个公司属于委托代销的模式吗 分别如何账务处理呢
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我公司付的担保费怎么做分录
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一个人开了三家经营范围一样的个体户，个人经营所得税和增值税会一起算吗
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老师您好，我现在报税的时候发现9月份增值税报表里本期已交税额本年累计数申报表数字和财务账上不匹配，这个要怎么处理现在
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老师你好，这个票可以做账吗
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老师，如果我收到供应商50万的发票，我当月付20万(入账只入20万，还有30万没有挂账)，还有30万下个月付掉。这种情况没有挂账问题大吗？
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老师税收筹划都怎么筹划啊，具体说下么？
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买方暂时没让开票，年底了我做暂未开票收入，那结转成本我是在这个月还是等实际开票的时候再结转成本
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那个把那个就是销售费，销售部门生产部门的利润就那个那个那个呃，石油费都少记了，都记到管理费用当中去了，那这个也不会影响利润呢，可是这个点却说是会影响利润虚增是什么意思？
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老师您好，请问成本核算出来后，制造费用太高了，亏本状态，怎么样去查错呢？
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应收账款-a客户余额 -40000 元和 应付账款-a客户 余额 -30000 元，总监说把这两个并在一个科目，让我写这个说明，这个如何写好呢？
粤公网安备 44030002003870号
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假设A公司与国外客户C出口货物合同采用CIF形式,由B货代公司代为报关，B公司开票给A公司。A公司开票与B公司开票要注意些什么？涉及到海运及保险费B公司怎么开票的？涉及分录是什么样的？
按交易的公司来开票
差额怎么处理？
同学你好 哪里产生的差额
FOB确认收入的，CIF收的款，另外涉及到B货代公司，另外我想了解下A公司开给C客户的发票也是增值税专用发票吗还是invoice商业发票？
同学你好 你出口的话给他们开出口五联普票就可以
按FOB确认收入，那么海运费和保费分录怎么确认的呢
就是上面给你的分录
我们是自产，不是购进的，在第二步确认收入是FOB，其他的放哪呢？
1.根据出口退税的相关规定,收入应按FOB价(出口货物离岸价)确认收入,对于运费、保险费则列在往来科目。 2.税法对出口收入按FOB价确认是针对退税的需要,而对于其他税种,例如企业所得税来说,并没有规定企业一定要按FOB价确认收入,可按CIF价确认收入,运费、保险费不用单列
往来这块借方是应收账款，贷方另一往来是怎么挂账的呢？
借方是往来贷方就不是了