老师，请教一下，应付账款多付对方1万元，对方不开票了，也不用退了，这个账务怎么处理呢？

老师，我们是会展公司（小规模公司），客户公司商场，他们主办商场促销活动，我公司只是承包抽奖环节，抽奖礼品有电动车（我公司自己购买5万），手机和平板（客户赞助，赞助未具开票给我们2万)，代缴个税1万，。！！！注意注意重点来了，我们跟客户合作是一个抽奖活动而已，但是这个抽奖活动需要购买的活动物流，活动物料有电动车、手机、平板。而且后期也会给对方开票，只开一张会展活动费，我这种情况是不是跟视同销售无关。客户赞助的2万手机平板未取得发票也不用付款，老师说不需要入账提现，那这部分中奖人员代缴的个税，我们就正常做一笔代缴个税就行了是吗？

老师，我们是会展公司（小规模公司），客户公司商场，他们主办商场促销活动，我公司只是承包抽奖环节，抽奖礼品有电动车（我公司自己购买5万），手机和平板（客户赞助，赞助未具开票给我们2万)，代缴个税1万，。！！！注意注意重点来了，我们跟客户合作是一个抽奖活动而已，但是这个抽奖活动需要购买的活动物流，活动物料有电动车、手机、平板。而且后期也会给对方开票，只开一张会展活动费，我这种情况是不是跟视同销售无关。收到物料电动车的发票→借：主营业务成本5万贷：银行5万；收取中奖客户个税款项→借:库存现金1万贷:应交税费-个人所得税1万；次月代缴个税→借：应交税费-个税你1万贷：银行1万；老师，这样做会计分录对吗？？？麻烦看一下会计分录。还有一个问题不明白→申报残保金和税务年报时有涉及填写工资金额，要包含计算抽奖人员的申报金额金额在里面吗？主要这些也不是我们员工？

公司有个土建工程竣工审计合同，是否要交印花税？

你好，老师，补交附加税的税金也需要缴纳滞纳金吗

老师，出口货物成交方式CIF，海运费，保费计入其他应付款-海运费，是吧？分录：借：应收-客户 贷：主营业务收入 其他应付款-海运费，保费 。是这样吧

老师，用友新增的工程施工科目，在那里操作，出报表时能在存货库存商品体现

老师，您好，长期股权投资的两调两抵是什么？

老师，请问货币资金加应收票据这两个合起来称什么？

老师，这题我做时，就在上面划线部线加了个，=1500的现值，我分不清，之前求每月租金A时，就用了现值，为啥这题又不加，我搞不清楚什么时候要把现值加上，什么时候不加

工资计提是按照应发工资还是实发工资计提？