你好,一般纳税人9%的税率。
甲公司属于一般纳税人,具有交通运输业资质,2019年9月发生下列业务: (1)向境内乙公司提供货物运输劳务,取得含增值税运费收入872万元;向境内丙公司提供客运劳务,取得含增值税运费收入76.3万元; (2)提供国际运输服务,取得不含税运费收入50万元; (3)销售本公司使用过的货车,取得含税收入103 000元,该货车购入时按规定不得抵扣且未抵扣进项税额; (4)购买客车、货车用汽油,取得加油站开具的增值税专用发票注明税额80万元;购买客车、货车用柴油,取得加油站开具的增值税普通发票,发票记载价税合计为22.6万元。已知交通运输服务适用税率为9%。要求计算 1.甲公司2019年9月提供运输服务的增值税销项税额; 2.甲公司销售自己使用过的货车应纳增值税。 3.甲公司2019年9月允许抵扣的进项税额。 4.甲公司2019年9月应缴纳的增值税额。
途明公司从事交通运输业务,属于一般纳税人,2021年11月发生下列业务:(1)向境内甲公司提供水产品货物运输劳务,2取得含增值税运费收入858.4万元;向境内乙公司提供客运劳务,取得含增值税运费收入77万元;(2)提供国际运输货物服务,取得不含税运费收入50万元;(3)销售本公司使用过的货车,取得含税收入10.3万元,该货车是2007年4月购入,购入价为40万元;(4)购买客车、货车用汽油,取得加油站开具的增值税专用发票注明税额50万元;购买客车、货车用柴油,取得加油站开具的增值税普通发票,发票上记载的价税合计为23.2万元。已知:交通运输服务增值税适用税率为9%2取得的增值税专用发票均通过税务机关认证。
老师,请问下,一般纳税人的运输公司,柴油,轮胎,尿素,机油,可以按照收入的进项抵扣,比例是多少?
老师我们是物流行业,之前我们公司都是烧天然气的车,进项发票就是9%,但是前段时间我们老板承包的一个运输项目,是需要燃油车运输,于是就租赁了一些柴油车运输,然后我们自己拉了柴油回来给燃油车加油,柴油的进项是13%,但是开出去的运输票是9%,现在每次在进项勾选平台提示税率不一致,我想问一下有税务风险吗
请问,有一道考题运输A是一般纳税人,B 未说明,B是运输公司,A取得B货运发票注明 运费8000,装卸费2000,请问现在运输发票抵扣率是多少?B必须为一般纳税人才可抵扣?装修费不能抵扣?
如果我一直不做税种认定,就可以一直不申报?
开票给个人,需要对方提供身份证号当纳税人识别号吗?
9月份新办企业,10月份刚做税种认定,税务申报是从什么时候开始申报?
老师好,请帮忙写下工资社保个税的计提与缴纳完整分录?谢谢。 另关于最新所得税申报表应付职工薪酬如何填写。取科目余额表中哪些数?
物业公司一般纳税人开水费和电费税率多少
老师,现在电子税务局的《居民企业(查账征收)企业所得税申报表》这三个地方是怎么填的?
麻烦讲解下是:经出融入还是经入融出的折旧可以税前扣除呀
我们公司现在要买两台货车,因为4S店的货车车厢不符合我司的要求,所以委托第三方进行改装,但是在开票付款时,4S店要求只负责车款、保险、购置税的收取和开票,然后4S店出具委托证明,由我们向第三方支付车厢、尾板、上牌费用并开普票。 备注:初始合同上约定的是车辆销售价格15W,附件合同的选装项目上手写备注车价、购置税、保险有票,其差额部分为车厢普通发票。 请问这种处理方法是否合理?我司账务税务上需要怎么处理才能把车身和车厢关联起来折旧?是否可以要求由4S店开具改装发票并收款?
我们是砂场,80万的工伤执行款要以什么入账,如何做账务处理。
老师,采购对讲机,用那个科目