物流运输企业，一般纳税人，出售使用过的运输车辆，取得二手车交易市场开具的5万普通发票，是否需要缴纳增值税？涉及的账务处理及报税应该怎么做？
同学你好 你们卖出去需要交增值税 一、 将要处置的固定资产转入清理分录为 借：固定资产清理 累计折旧 贷：固定资产 二、 发生清理费用时 借：固定资产清理 贷：银行存款、应缴税费等 三、 处置的收入 借：银行存款等相关科目 贷：固定资产清理 四、 清理净损益 1、 如果是净收益 借：固定资产清理 贷：营业外收入 2、 如果是净损失 借：营业外支出 贷：固定资产清理
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(1)取得货运收款,并且开具了增值税专用发票,增值税税率9%,价税合计200万元;收取价外收入4万元,开具增值税普通发票。(2)与乙货运企业共同承接-项联运业务,收取全程不含税货收入75万元,并全额开具了增值税专用发票,同时支付给乙货运企业(-般纳税人)联运运费,并取得乙货运企业开具的增值税专用发票,发票注明价款30万元。(3)当月购进5辆运输用的卡车,取得增值税专用发票注明的不含税金额55万元;购进--辆办公自用的小轿车,取得机动车统--销售发票上注明的加税合计金额22.6万元,(4)将部分自有车辆对外出租,取得租金开具增值税专用发票注明不含税租金6万元,(5)当月-辆运营货车需要修理,取得汽车修理厂开具的增值税专用发票上注明维修费1.8(6)因保管不善，上月从--般纳税人企业购进的一批零部件丢失,该批零部件账面成本2万元。其中运费成本0.3万元(当地-般纳税人运输企业提供运输服务),进项税额均已于上月抵扣。(不会可以先不做)要求:根据上述资料,回答问题,每问需计算出合计数:(1)计算该企业本月销项税额。(2)计算该企业本月应转出的进项
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5.某运输企业是增值税一般纳税人,20×7年1月取得运输含税收入166.5万元,当月不发生联运支出,取得货物运输业增值税专用发票上注明的价款为50万元,增值税5.5万元;当月购入运输车辆,取得的机动车销售统一发票上注明的增值税税额为3.2万元;当月因管理不善造成上月购入的汽油(已抵扣过进项税额,税率17%)丢失,账面成本为10万元计算该运输企业当月应缴纳增值税并编制相关会计分录
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某外贸公司9月份从美国进口小汽车50辆，每辆离岸价格30万元，运杂费率3%，向海关缴纳了相关税款并取得完税凭证。委托某运输公司将小汽车运回公司，支付运费10万元，取得运输公司开具的普通发票。当月销售40辆，每辆含税价格96.05万元，另公司业务需要自用其中的2辆小汽车。关税、消费税及增值税的税率分别为60%、25%及13%，计算：（1）该公司在进口环节应缴纳的关税、消费税及增值税该公司在国内销售环节应缴纳的增值税
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某市有国际运输资质的运输公司，增值税一般纳税人，2019年12月经营情况如下： （1）从事运输服务，开具增值税专用发票，注明运输费320万元 （2）从事仓储服务，开具增值税专用发票，注明仓储收入110万元。 （3）从事国内运输服务，价税合计277.5万元； （4）出租客货两用车，取得含税收入60.84万元。 （5）销售使用过的未抵扣过进项税额的固定资产，普通发票3.09万元。 （6）进口小汽车，成交价160万元，境外运费12万元，保险费8万
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1.某交通运输公司为增值税一般纳税人，2022年9月发生以下业务：（1）提供公共客运服务，取得含税收入10万元，开具增值税电子普通发票。（2）为某公司提供上下班接送员工班车服务，取得含税收入6.54万元，未开具发票。（3）运输货物取得不含税收入24万元，开具增值税专用发票。（4）销售2019年购进的大客车3辆，取得含税收入16.95万元，开具增值税普通发票。（5）出租大货车5辆，取得含税收入11.3万元，开具增值税普通发票。
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需要缴纳的增值税应该怎么计算？报税时填什么表？
这个车是赔钱处理的，最后肯定是净损失，也需要按照收入5万缴纳所得税吗？
这个计入营业外支出就可以
需要缴纳的增值税应该怎么计算？报税时填什么表？这个车是赔钱处理的，最后肯定是净损失，也需要按照收入5万缴纳所得税吗？
之前购进的时候抵扣增值税了吗 你按照收到的五万做价税合计要算增值税的 亏损的金额缴纳所得税
我们公司是一般纳税人，买车进来的时候肯定抵扣了呀，5万是普通发票。
需要缴纳的增值税应该怎么计算？报税时填什么表？按照亏损的金额缴纳所得税？为什么？能否详细给说下呢
增值税是13% 50000/（1%2B13%）*13% 这个是增值税税额
账面剩余金额减去卖出去的不含税金额就是亏损的金额 这个要调增交所得税
亏损金额是计入营业外支出的那个金额吗？
报税的时候都需要填写哪些表啊？
对的 这个就是亏损的 报增值税就是填写13%的附表一
增值税附表一填到哪里啊？所得税调增填到哪里啊？
填写在13%的税率那一行 进行资产损失专项申报的企业(涉及重组除外)汇算清缴时需填写A105090资产损失税前扣除及纳税调整明细表、A105000纳税调整项目明细表。固定资产涉及折旧税会差异的还需填写A105080资产折旧、摊销及纳税调整明细表
可是发票不是我们公司开的，是在二手车交易市场取得的，填到13%那里会不会跟税盘比对不一致申报不过去呢？
这个不会呀 你账上也得做增值税的
我是说电子税务局填报的时候，填的表跟税盘比对，因为这个税金不是我们公司税盘开出来的，所以税盘里的增值税金额肯定比我申报的要少，比对是会不一致的吧，能申报过去吗？
这个可以报过去的 是正常的 不用自己开发票
刚看了下附表一 是填到未开具发票那一栏吗？
嗯 填写在这一列就可以 如果有固定资产那列就填写固定资产
13%那一行 填第一行还是第二行？
你这个是动产 填写第一行吧