出口退税备份资料之采购合同和进货单，每次金额比较大，然后每个月报关单上金额较小，所以采购合同对应很多个报关单，我需要复印很多份采购合同附在每个报关单的后面吗？

【案例6】瑞鑫实业股份有限公司的采购内部控制制度执行中有以下情况：（1）验收部门根据订购单的要求验收货物，并编制一式多联的未连续编号的验收单。(2）会计部门审核了采购部门填制的付款凭单后，支付采购款项。(3）付款制度中规定，要到每月20日，才受理采购付款凭单，办理采购付款业务。(4）采购业务授权规定：100万元（不含）以下的采购业务由采购部经理审批，超过100万元的采购业务由经理办公会审批。为了节约采购时间，采购人员将一批标的150万元的物资采购合同，拆成80万元和70万元金额的同一供应商供货的两个合同，以规避经理办公会的集体审批。要求：请分析该企业采购与付款业务的内部控制制度在设计与运行方面存在的问题，并提出改进建议

【案例6】瑞鑫实业股份有限公司的采购内部控制制度执行中有以下情况：(1）验收部门根据订购单的要求验收货物，并编制一式多联的未连续编号的验收单。(2）会计部门审核了采购部门填制的付款凭单后，支付采购款项。(3）付款制度中规定，要到每月20日，才受理采购付款凭单，办理采购付款业务。(4）采购业务授权规定：100万元（不含）以下的采购业务由采购部经理审批，超过100万元的采购业务由经理办公会审批。为了节约采购时间，采购人员将一批标的150万元的物资采购合同，拆成80万元和70万元金额的同一供应商供货的两个合同，以规避经理办公会的集体审批。要求：请分析该企业采购与付款业务的内部控制制度在设计与运行方面存在的问题，并提出改进建议。

出口退税备份资料之采购合同和进货单，每次金额比较大，然后每个月报关单上金额较小，所以采购合同对应很多个报关单，我需要复印很多份采购合同附在每个报关单的后面吗？

老师，你好，就是我们公司采购的物料，经常会有一些不良品。我们跟供应商是做月结的。然后采购的东西基本上是定制的。然后每次退货都是付完款后，过了很久才发现不良品，供应商又不愿意再生产，所以退货的东西我们直接扣退货月份那个月的货款。那这种怎么开票呀？比如，2023年1月购买了A物料1000PCS，含税金额是100000元（单价100元），然后2023年2月跟供应商开票，2023年4月付货款给供应商。然后，2023年6月发生退货，退A物料1PCS（含税金额100元），2023年采购B物料10PCS，含税金额10000元（单价1000元），然后，2023年7月跟供应商对账，供应商开票（开B物料的），含税10000元，2023年9月给供应商付款9900元（10000元-100元），但是，货款扣了，但是发票还是平不了账，相当于退货的那个料多开票了。其他公司这种情况怎么处理呀？是只能开红字发票吗？几乎每个月都有很多这种。

请问老师，我司首单出口退税，国内一个采购合同，对外出口是三个订单。分三次出口报关，每次出口的商品不是和单个订单对应，是混着出口，每次报关金额和收汇金额（分别按订单比较开形式发票的）不对应，这样对于出口退税影响大吗？