老师您好，我们公司现在做了内资变更，除了税号没变，其他都变了。现在有个业务，我们的监理费由原公司已开具甲方，甲方一直未付款，现在付款只能付到我们的新公司。对于甲方而言，附上我们的内资变更通知书应该就可以。但是对于我们而言，发票不是我们开具的，但是现在我们收到了这笔钱，怎么做账

我们没有延续人家的账务

公司是跨市做的内资变更 在我们这边税务相当于是新公司

现在就是变更前的公司已经把发票开掉了，我们只是提供了内资变更通知书，甲方就把钱打到我们的账户了

现在的问题是，我们没有给甲方开票，但是收到这笔钱了，我们就得挂账，账务就不平了

你好； 那你是买人家的股权吗 

相当于是，但是这部分是老板对私给的，账面无法反应

如果你收到这笔款；要给 原来公司吗 ？ 算是代收代付不 ；如果不付款给原来公司了； 你就走； 借银行存款贷营业外收入  

不给原公司，原公司已经没了

那营业外收入我们这个是能所得税前扣除的嘛

营业外收入的二级科目应该写啥？

那你 直接做 你就走； 借银行存款贷营业外收入   、 在新公司做这笔 

营业外收入的二级科目写个啥？这个收入能税前扣除嘛？

记入其他里面去； 这个要记入收入总额报所得税的 

老师，还有我以前年度已经做成借银行存款，贷应收账款了

这个怎么调账？是借应收账款贷营业外收入吗?

你好； 这个不是你的收入的 ；    你就做 ；借应收账款贷营业外收入  

好的，明白了

好的； 希望能帮到你 

老师，还得麻烦您 就是我们是监理公司，有资质。当别人用我们公司的资质干活后，由我们公司给甲方开具发票后，收到款。挂靠的人需要将此笔收入提走。这个通常怎么操作？如果需要让挂靠企业开具成本发票，应该开具什么类型的成本发票？

你好； 要对方开票给你 ； 你们主要是  开票出去是啥内容的；   按照开票的内容来反推 你们需要取得什么发票来做成本  

我们给甲方开监理服务的发票

然后正常属于我们公司的就是收入了。主要是挂靠我们资质的一部分，他们需要从我们公司把收到的监理费提走

你好； 那你要对方开劳务或者人工发票给你 ； 你们主要是 监理服务业务的  

就是让他们给我们开什么成本发票，才合理合规