公司重组、清算，财务说调整一下、冲一下其他应收款，其他应付款，应收账款、应付账款，是什么意思？是怎么调整、冲减的？

租赁业务； 应收：对应的个人客户比较多基本上都是不开票的，公对公的较少都是开票的。 其他应收款：对应的都是子分公司，其中有几家还注销了，借贷上还挂的有余额； 应付：一部分维修暂收款与门店就这两个已经平了。 其他应付款：有几个单独票名字的个人客户收不回来的款，有一个客户名就是客户应该是统一的把个人客户都挂进这一个里面了看不到明细应该是最初录入时统一录的，其实余额贷方有很多，剩下的有三个卖给他们东西他们付款，但我们做内部处置了，所以这个款还挂在上面，剩下几个都是正常与平台对接的款这几个没问题。

应收账款是在借方余额的吗？如果是的话，借营业外支出贷应收账款。

其他应收款，借营业外支出，贷其他应收款。

应付账款，如果是贷方余额的，借应付账款，贷营业外收入。

其他应付款贷方余额，借其贷应付款，贷营业外收入。

应收账款：都是贷方余额，都是个人客户付的款没给他们开票，公对公的都开过票了。 应付账款：不用调都平了。 其他应收与其他应付这两处科目，一个对应的是子分公司借货都有，其中还有些公司已经注销了；其他应付就那个期初录入的客户；这两个子分公司、客户金额挂的都很高啊。 1.直接做营业外收入、营业外支出吗？ 2.挂了这两个科目要交税吗？ 3.有没有什么影响啊？要不要请示领导留个证据呢？ 4.应收账款那么多个人客户没开过票有很多。

挂的客户那个，只直接就是期初金额，没有明细，是他们系统录入时一笔录到这个“客户”里了

金额也很高

你好，那你就是少付了收入是吗？应收账款，如果是的话，借应收账款贷主营业务收入，应交税费 其他应收款和其他应付款，如果是同一个公司的直接对冲，借其他应付款，贷其他应收款。

营业外收入需要交税，营业外支出如果对方注销了，你有收不回来的证明，这个可以税前扣除，没有的不能。

自己写一个说明就可以的，领导签字。

注销的也是他自己的子分公司，是他们自己子分挂的往来，有些注销公司资料都不好找了。 其他应收与其他应付没有挂对应的公司。 其他应付那个名录为“客户”的，应该是他们自己之前是手工账，用系统后，统一一笔录到客户名录下了，挂的金额很高，这个资料也不好找，根本不知道谁是谁的。 营业外收入交的是所得税吗？ 应收账款就是没开票收入，这个对应的都有各个客户名是一笔一笔的做主营业务收入吗？那工程量很大啊。

聊天记录可以吗

字是不会签的

那你这个其他应收款和其他应付款有同一个公司的吗？营业外收入需要交企业所得税 你可以一块一次做主营业务收入是同一个收入吗？

其他应收其他应付没有对应的公司。

一个都没有，其他应收做的大部分是与子分往来款，其他应付大部分对应的是客户，最大的就是那个一笔录入的客户金额比较大，和几个客户付了款，做了内部处置，这个款还挂在上面，这个金额也比较大