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去年12月份计提的费用, 借,管理费用-贷,应付账款暂估 发票今年4月份收到的,4月份收到发票要怎么做账? 是小会计准则,谢谢

2023-08-31 18:30
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-08-31 18:30

你好,学员,本期冲回暂估,按照发票重新入账

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快账用户8190 追问 2023-08-31 18:33

跨年了怎么冲回?和不跨年一样么?

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齐红老师 解答 2023-08-31 18:34

是的,和不跨年一样的, 冲回,重新确认,差额费用体现在今年的

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快账用户8190 追问 2023-08-31 18:37

跨年了,损益类不用利润分配未分配利润么?麻烦老师确认一下

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齐红老师 解答 2023-08-31 18:57

这个确实不用的,学员 因为一般是涉及重大会计差错使用以前年度损益调整,或者未分配利润的,谨慎使用的 老师接触的公司,以及在的上市公司也是直接冲费用

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