#提问#请问老师：我们是出口企业，报关单是人民币，但是客户打来的款是美元，因为打来的款有延迟，而且没办法一笔一笔去一一对应，做账的时候：借：银行存款-美元，贷：应收账款-外商，中间是不是要有个汇兑损益，但是这笔美元不知道对应多少应收账款，所以没办法算汇兑损益，这种情况应该怎么做才更好？

1、天魁公司于2×20年2月25日申请一笔100000元的半年期贷款，年利率为5%，经工行海淀支行审查同意发放，并于到期日归还，按利随本清方法计息。假定对该笔贷款的利息，工行海淀支行没有计提，于到期日一次性进行账务处理。要求作出以下业务的会计分录。(1)工行海淀支行放款时的会计分录。(2)贷款到期时工行海淀支行收回本息的会计分录。2、某商业银行归还向中央银行借入的资金100万元和利息2万元。要求作出该商业银行的会计分录。3、一外贸公司拥有现汇活期存款100,000美元，要求兑换成港币现汇，存入港币现汇存款户以备支付货款。银行按美元买入价买入美元，按港币卖出价卖出港币。当天外汇牌价为：1美元=6.8336人民币，港币卖出价1港元=1.12人民币，做出外汇银行的会计分录。4、浦发银行收到甲客户开办租赁保险箱的申请，并收到10000元的押金和10000元的租金。请做出该银行的会计分录。5、光大银行某支行接到开户单位科创贸易公司交来一份不定额银行本票及两联进账单，要求兑付本票款29100元，经审核，该本票是由本市建行签发的，作光大和建行的会计分录

您好，请问就是我们开银行承兑汇票，会生成一个保证金账户，但是有些账户在网银上面看不到，所以我以为就发生了一笔，就是我从一般户转到保证金户的那一笔钱，银行的客户经理也只是拍给我这一张回单，后面有空去银行的时候，顺便打了一份保证金账户发的对账单，发现不止那一笔，还有一堆，就是每一笔银承都扣了一笔保证金，有借有贷的，但是余额跟我一样的，如果我要保持一致的话就要在12月的日记账中体现，那银行存款余额调节表应该怎么样做呢，借贷发生100多笔，意思是我以为它是只扣了一笔总额的保证金，不知道为啥保证金账户里面还要一借一贷每一笔。

老师，下午好，我想问一下对方公司没办法给我们公司开发票，我这边可以公对公给对方公司转账吗？要怎么做账呢？对方公司是养殖企业，不能开建筑服务目前我们公司是小规模纳税人，是不是只需要考虑这笔款项在汇算清缴时调增产生企业所得税就可以了？但是我们跟他们公司没有任何的业务往来，是他们在我们公司挂靠了一个小工程，我们收到业主给的工程款，所以要把工程款从我们对公账户转出给真正的施工老板，但是施工老板有个养殖企业要我们转入他那边的对公账户上往来款是做应收应付吗？但是这笔钱给出去就不会有下文了

#提问#请问老师：我们是出口企业，报关单是人民币，但是客户打来的款是美元，因为打来的款有延迟，而且没办法一笔一笔去一一对应，做账的时候：借：银行存款-美元，贷：应收账款-外商，中间是不是要有个汇兑损益，但是这笔美元不知道对应多少应收账款，所以没办法算汇兑损益，这种情况应该怎么做才更好？

老师： 请问一下前期投资3600万，2023年企业所得税年报是0，报表等也是0 2024年1月1日开始营业 A:营业前（装修期间票款）前期票钱合同情况如下，老师我分别应该怎么做呀？ 1、有票有对公付款有合同 2、有合同有对公付款，无发票， 3、有合同有对公付款，发票金额有多有少的，参差不齐 4、有合同有收据是现金付款的， 5、有合同无收据是现金付款的 6、啥都没有白条，附付款截图， B,前期有个代理记账的妹妹做了银行流水，银行基本户余额可以对上，一般户对不上，其他工资余额，往来余额等只有一两个可以对上，其余全都对不上，收入没有做，前期的长摊情况等也不清楚， 我7月份面试接手的，现在不知道怎么捋？ 老师请问我是重新挨着一笔一笔做，还是怎么办呀？我们是酒店行业，金额小，但是繁琐，笔数很多， 每天还有当期的很多杂事，老师请问我该怎么做呀？