同学你好 直接计入福利费没有通过应付职工薪酬做福利费吧
问题:我们有两个公司,公司A和B。其中B是新成立的,是一个加工性质的公司。现在A把所有组装的工作全部交给B,并且把一部分的员工从A转到B(今年1月转入),从1月到现在,公司A每月预付加工费给B(7月的时候,B把1-3月的加工费退给A,但是转过来的人是B发工资并且计入待摊费用)B期间一直没有开发票给A,截止今年8月,B给A开了80万的加工费(4月预收的30万和5月的50万,5月总共预收120万)老师,我的成本应该怎么核算,1-3月的工资该怎么办?
1. 去年10月、12月分批租入员工宿舍,发票11月起陆续开具过来,12月开来的票,我在12月直接计提了两个月的房租摊销,今年一月份开了的票,直接在当月计提三个月的,这个操作是否可以? 2. 去年11月有一笔报销,二级科目以及登记的金额有误,于一月做了冲销调整 3. 去年11月录入有几个固定资产的年限填写错误以及一个固定资产类别填写错误,均于一月在固定资产模块进行了变动调整。 4. 去年12月的手续费发票,今年2月才开过来。 以上事项在申报21年的所得税时是否需要进行相应调整?
中国公民李莉在2020年取得的收入如下:1-6月在A公司任职,月收入20000元,每月负担三险一金2500元,每月可享受专项附加扣除200元(女教育支出1000元、住房贷款利息支出1000元)。3月份受B公司邀请为其员工进行为期3天的培训,获得收入3800元,并于同月在C出版社出版了一本短篇小说,取得稿酬12000元。11月李莉购买体育彩票中奖14000元,12月开始将其自有房屋出租给他人居住一年,每月取得租金3500元(扣除相关税费后)。要求:(1)计算李莉在2020年上半年由A、B、C公司每月预扣预缴的个人所得税金额。(16分)(2)计算李莉在2020年11月、12月分别应缴纳个人所得税
中国公民李莉在2020年取得的收入如下:1-6月在A公司任职,月收入20000元,每月负担三险一金2500元,每月可享受专项附加扣除200元(女教育支出1000元、住房贷款利息支出1000元)。3月份受B公司邀请为其员工进行为期3天的培训,获得收入3800元,并于同月在C出版社出版了一本短篇小说,取得稿酬12000元。11月李莉购买体育彩票中奖14000元,12月开始将其自有房屋出租给他人居住一年,每月取得租金3500元(扣除相关税费后)。要求:(1)计算李莉在2020年上半年由A、B、C公司每月预扣预缴的个人所得税金额。(16分)(2)计算李莉在2020年11月、12月分别应缴纳个人所得税
某上市公司员工宋某在2021年取得的个人收入如下:(1)扣除“三险一金”后的每月工资9000元,1月取得全年一次性年终奖80000元。家有4周岁在上幼儿园的女儿一名,年满60周岁的父亲一名,去年使用商业银行个人住房贷款购买了首套住房,现处于偿还贷款期间,每月需支付贷款利息1500元,已与妻子约定由宋某进行住房贷款利息专项附加扣除,没有减免收入及减免税额等情况。(2)1月12日,通过拍卖公司拍卖2年前以7000元购入的书法作品一副,取得拍卖收入25000元并支付拍卖费用1500元。(3)从1月1日起出租自有住房一套,出租一年,扣除缴纳的相关税费后,每月租金所得5000元。1月5日因房屋修缮,支付维修费用4000元,取得正式发票。(4)1月,因持有2020年10月1日购买的某上市公司股票40000股,取得该公司分红所得8000元。(5)公司于2019年实行股票期权计划。2019年1月11日获得公司授予的股票期权10000份(该期权不可公开交易),授予价格为每份6元。当日公司股票的收盘价为8.78元。公司规定的股票期权行权期限是2021年2月10日至10月10日。于2021年2月1
您好,请问外贸企业出口退税调整申报以后怎么重新申报,能告知一下步骤吗
请问土地租金可以开普票?普票能否入账?
我们是一般纳税人收到劳务派遣发票差额开票怎么做账
老师,员工2月没有工资,公司需要给他交社保,他欠公司的社保费用做到了其他应收款,3月工资发放的从工资里扣了,3月工资申报个税的时候这部分其他应收款需要报个税吗,罚款是不需要报个税的,这个是公司带垫的个人社保费用需要报个税吗
例6-2 恒通公司每年生产 A 半成品20000件,其单位变动成本为34元/件,销售单价为50元/件。如果把 A半成品进一步深加工为B产成品,须追加单位变动成本6元/件,追加固定成本110000元,B产成品销售单价为70元/件。若不进行深加工,可将追加固定成本的110 000元资金用于购买债券,每年可获得债券利息16000元。 要求:作出 A半成品是直接出售还是深加工的决策分析。
请问公司个税零申报逾期了,罚款100,由财务人员现场缴纳,未通过公司账户,账务也未做处理,在汇算清缴时怎么填?
23年3月—24年4月累计开普票30多万怎么算
某公司计划筹资4000万元,其中长期借款筹资800万元,借款利率为5%,筹资费率为1%;发行债券筹资800万元,票面利率8%。筹资费率为1%;发行普通股1600万元,每股价格为10元,共160万股,筹资费率4%,上年发放的每股股利为5元,以后每年按5%递增,发行优先股800万元,股息率为10%,筹资费率为3%,所得税税率为25%。要求:1.计算长期借款资金成本2.计算债券资金成本3.计算普通股资金成本4.计算优先股资金成本5.计算加权综合资金成本
某公司拟购置一处房产,房主提出两种付款方案:(1)从现在起,每年年初支付30万元,连续支付10次,共300万元;(2)从第6年开始,每年年末支付35万元,连续支付10次,共350万元。假设该公司的资金成本率(即最低报酬率)为12%,你认为该公司应选择哪个方案。
某公司拟购置一处房产,房主提出两种付款方案:(1)从现在起,每年年初支付30万元,连续支付10次,共300万元;(2)从第6年开始,每年年末支付35万元,连续支付10次,共350万元。假设该公司的资金成本率(即最低报酬率)为12%,你认为该公司应选择哪个方案。
做进去了
就是没有并入工资交个税
那就要更正申报才可以 2.你按月分摊就可以
如果更正申报 福利费账上怎么摊销啊?22 年11月-1月份的发票,我直接做的一笔
那你更正去年12月所属期的工资就可以
直接把11-1月份的全部并入12月?
23年只计算2-10月份的就行?
同学你好 这个按综合所得来算了
老师 我知道计入综合所得,现在的问题是 22年发票有一个月跨年了,22年的个税计征几个月呢?福利费账上怎么摊销啊?还是直接把22年11-1月份的发票直接全部计入22年个税呢?
按发票时间来计入对应的年份
好的 那就是22年的发票 直接计入22年就可以了 对吧?
同学你好 嗯 计入22年就可以了
好的 谢谢老师
还有一点,8-10月份的发票已经报销了,我报个税 直接把8-10月份的发票金额并入工资就可以了吗?需不需要按月摊销
对的 并入工资就可以了
好的 谢谢老师
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