演示账套

老师我问一下是不是只要做了管理费用研发费就要加计扣除啊汇算清缴时候表格对不上啊可不可以部分加计扣除

2023-09-04 10:08

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2023-09-04 10:09

同学你好这个可以的

快账用户3404 追问 2023-09-04 10:13

可是加计扣除的数与报表管理费用研发费用不符税务就打电话说不一样让我们调怎么办呢

齐红老师解答 2023-09-04 10:21

同学你好根据国家有关政策,享受研发费用加计扣除优惠的纳税人,应自行判断和计算可享受的加计扣除优惠,在办理企业所得税年度汇算清缴纳税申报时,应按照规定的程序和操作要求计算加计扣除,防止出现涉税风险.所以,研发费用在预缴所得税时不能加计扣除,必须在企业所得税年度汇算清缴时才进行加计扣除

快账用户3404 追问 2023-09-04 15:34

没有预缴所得税，就是说的汇算清缴。

齐红老师解答 2023-09-04 15:43

同学你好按税局要求的来调整

快账用户3404 追问 2023-09-04 16:15

那我就只能前期不做成研发费了不然后面汇算对不上啊哎不知道怎么弄了

齐红老师解答 2023-09-04 16:20

同学你好你可以汇算清缴的时候调整

领取会员