你好，老师，公司搬厂，产生运费33万，之前购买这批生产设备只付了压金，因资金原因一直未付款项，发票也一直未收到，这生产也一直未投入运营，这运费入什么科目好？？？
可以做预付账款里面的
-
Q
连着上面的题目(8)12日，公司销售一批通信产品给四川移动公司，合同含税价为1695000元。因批量购买给予九折优惠。公司开出普通发票1张，将折扣额与销售额开在同一张发票上，款项已收。(9)12日，公司销售一批作为材料核算的芯片给长青公司，含税价为235040元，开出增值税专用发票1张。转账支付代垫运费1200元，运费发票由运输公司开具给购买方。款项未收到。(10)13日，购入一批芯片作为原材料入库，含税价为621500元，取得增值税专用发票6张，款项未付。芯片已入库，转账支付运费5450元，取得专用发票1张。(11)15日，将自产的计算机一批用于对新明公司的投资，账面金额为190000元，当期同类产品平均售价为1250000。(12)18日，购入两条生产流水线不含税价为780000元，取得增值税专用发票2张，银行汇票支付。安装时转账支付专用设备安装公司安装费9374元，取得专用发票1张。
-
Q
甲公司为增值税一般纳税人，增值税税率为13%，原材料按实际成本核算。2021年5月份发生经济交易或事项如下：（1）5日，购入原材料一批，增值税专用发票上注明的价款为100000元，材料尚未到达，转账支票支付。（2）10日，收到5日购入的原材料并验收入库。同日，与运输公司结清运输费用，增值税专用发票注明的运输费用为5000元，款项已银行存款付讫。（3）15日，购入需要安装的生产设备一台，设备已到达公司，尚未安装。增值税专用发票上注明的价款为30000元，款项尚未支付。（4）20日，购入农产品一批，农产品收购发票上注明的买价200.00元，规定的扣除率为9%，货物尚未到达，价款已用库存现金支付。（5）24日，企业管理部门委托外单位修理机器设备，取得对方开具的增值税专用发票上注明的修理费用为20000元，款项已用银行存款支付。（6）24日，该公司购进一幢简易办公楼作为固定资产核算，并投入使用。已取得增值税专用发票并经税务机关认证，增值税专用发票上注明的价款为1500000元，全部款项以银行存款支付。不考虑其他相关因素。
-
Q
你好，请问我公司2015年购了价值1000万二手生产电池设备，预付300万，因为没给完全部设备款，未开发票给我们。一直筹建，至今因为资金问题要全部转让这批设备，请问我是将这些设备以商品入账还是以固定资产入账?
-
Q
你好，老师，公司一直在筹建期，8月份有个项目有收入200万，9月份收到5-8月厂房租金发票，厂房是放置一批生产设备，一直未能投产，请问我这些租金发票如何入账?
-
Q
你好，老师，公司之前有咨询业务，现在又投资厂房经营锂电池生产，但厂房一直无投产成功，现在因为厂房租金太贵，搬厂了，又产生装修费，请问之前有咨询业务，有一大笔长期待摊费用摊销，请问我转入管理费用-开办费将这些费用摊销了合理吗？？？？还有厂房装修费也入管理费用_ˉ装修费这样可以吗？？
热门问答 更多>
-
我在某景区内开特产店，跟他们属于联营模式，他们没有持股，所有的收入都从收到他们的公账中，他们开票卖给客户。比如我卖了100万，钱收他们账上，他开票和报税，他收走20万做房租，我们开80的发票给他。如果每月不足100万，就要补足20万的房租给他。请问营业额满足100万和不满足100万分别怎么做账？
-
老师，麻烦帮我找一下国税发〔2003〕89号文件的内容
-
有拉萨地区的老师吗？想问一下，我们单位4月份新增了一个员工的职工保险（单位第一次给员工上社保），增员的时候勾选上工伤保险了，可是5月份扣社保时发现没有工伤这个险种的金额，现在6月份要扣5月份的社保了，还是没有工伤保险的金额，是怎么回事呀老师？
-
我们公司在闲鱼上买了一些色卡（色彩校准的东西）对方是一个个人开具的照相器材*色卡的发票，金额有2000多，需要给他代扣代缴个税么？
-
研发费用里面的招待费能否使加计扣除 是否能突破所得税税前扣除？
-
老师，请问一下跨区域申报个税这个，我们是广西钦州市的公司，有广西南宁的项目，同个省份的跨区域，需要申报异地个税的嘛
-
买了一辆二手车，车况比较老旧了，入固定资产好还是入长摊好，我的上级主管建议“没有非要进固定资产的必要，结合项目具体情况可以考虑入长摊”
-
老师，这个我要办税→综合信息报告→身份信息报告→新办纳税人开业，这个税务登记现在是不是自动开通了，
-
老师，我申请数电认定，但是我在电子税务局上面不会操作，总是提示级别不够，还有就是没有核定票种，这个怎么弄
-
老师，怎么在网上查询会计事务所是不是真实存在的，在哪个网站查会计事务所公司
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
己收到发票了
我说是设备没发票，运费有发票，如何入账好？
你好，你是固定资产卡片入账的吗？还是自己做，主要是你卡片入账的，最好先不要做固定资产。
就是不想这么早暂估入账，怕以后公司资金未能付款，只不过现在产生这么大笔运输费也不知如何入账好？正常是分摊入设备，老师你有什么好建议？？？
你好，建议你就做预付账款，先不要做固定资产，到时候你想做固定资产的时候，你再补上之前的折旧也可以补。
那运费入什么科目比较好？？？
先做预付账款里面呀，到时候你这个固定资产的发票到了，借固定资产再预付账款银行存款。
运费有发票啊，意思运费发票先不入账吗？？？
你好，你运费的做固定资产单独的能做了吗？那你现在两种做法，一种是我上面给你写的，还有一种是借固定资产，这个金额是运费加上固定资产的贷银行放款。
然后次月折旧就可以了。
哦哦，预付账款这笔我己经做了，因为付款和发票不是同一个月的。当时入借：预付账款 贷：银行存款，现在收到发票是先放起来，以后再和固定资产一起入，是这意思吗？？老师
对的，是的，是这么做的。
好的，谢谢
不用客气，工作愉快。