老师，出口型企业，样品不做退税处理，内贸申报未开票收入，其中7月份一单，8月份出口有报关单，需要退税，但是7月我已经申报未开票收入了，内贸的，这个是不是更正7月申报，8月重新确认收入做退税，谢谢

进项发票明天开，因为是首单，需要转专管员，等专管员给明细资料

老师，这些订单都是通过阿里巴巴国际站平台接收的，所以收到的美金是先打到阿里账号的，出口退税这个不影响吧

同学你好，这个收汇最终进入你们的账户就行，就不会影响退税的。

嗯嗯，谢谢老师，那出口退税需要提供的资料一般有哪些

是电子税务局上直接更正，增值税把这笔去掉就可以了，还是需要其他流程

同学你好，退税提供报关单，形式发票，收汇的回单，提单，增值税专用发票这些基本就可以了

同学你好，申报系统里面更正就行，也不涉及补税

目前这单只有8/21报关单，因为等分派专管员，所以还没有提交资料，形式发票和进项发票还没开，收汇的回单是不是阿里账号收到美金的回单就可以，形式发票和进项发票最晚什么开出，这个月超过15号，是不是就等下个月了

同学你好，你们是第一次退税还是要尽快开专用发票，勾选后可能要一段时间系统才会有发票信息，退税申报之前单据弄好就行，可以是阿里里面的收款单

嗯嗯，谢谢老师 是到电子税务局 数字账号 出口退税模块进行勾选 是吧

同学你好，是在电子税务局税务数字平台里面的退税勾选是和认证勾选在一起的，出口退税模块是用于退税数据申报的，也可以在单一窗口中申报，具体看当地的要求

出口退税就是退的进项发票的税额吧

同学你好，是的，就是按照退税率退专用发票的税额

老师，那现在申报所属期8月份的账，如果现在开了形式发票和采购发票进行退税按照内贸确认 这不是所属期9月份了吗，

同学你好，不是的，退税认证和勾选认证所属期不一样的，9月15日前申报退税还是确认为8月所属期的增值税申报表中的收入

好的，老师，谢谢还有形式发票和采购进项发票 只开商品名称就可以，规格型号不需要开吧

老师订单是1119美金，海运费200，报关单成交方式 FOB 1119美金，那形式发票也是开1119美金吗 那海运费200元怎么做账

同学你好，形式发票和采购进项发票主要是开商品名称，数量和单位这几个要和报关单一致。 海运费如果是你们承担那就计入销售费用，如果是对方承担，冲减营业收入

我们实际收到了1319，包含了200元海运费，那就是确认了这单收入，再做一笔 借：主营业务收入 贷 预收账款 吗

同学你好，你们实际支付给货代运输费的时候，借：主营业务收入 贷：银行存款，差额多支付的钱算销售费用，多收的钱算收入

嗯嗯，明白了 是我们付出去的运费，我这边只看到了收了海运费，但没有看到付出去的运费