老师好，请问下企业21年交过罚款，但是21年报年度企业所得税时没有体现这笔款，现在要求去税局重新调整金额，这笔款当时没有入账，账载金额那栏是填0吗，然后税收金额那栏填罚款的金额，对吗？
你好，这个是不允许税前扣除的是吧？如果是的话，账载金额填写奉的金额。
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老师好，请问下企业21年交过罚款，但是21年报年度企业所得税时没有体现这笔款，现在要求去税局重新调整金额，这笔款当时没有入账，账载金额那栏是填0吗，然后税收金额那栏填罚款的金额，对吗？
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老师你好，我们公司去年开业，因为没什么业务，老板没有请会计，去年公司有一笔贷款100万，然后我今年3月份才接手账，我就把这笔贷款及发生的利息做到今年，那电子税务局这里我年报2023的都是填0，然后现在工商年报这里有个企业融资，2023年获得的企业贷款我是填0还是填真实的贷款金额100万？如果填100万，那利息相应的也要填上去，那就跟税务不一样了，如果我填0，等2024年工商年报再把这贷款填上去行不行？这样我就跟税务报表是一样的了
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老师，24年截止到本月没有任何业务，收入成本费用都是0，营业利润也是0对吧，现在支付了一笔税务罚款500元，计入营业外支出了，那利润总额就是-500。 现在企业要注销，做所得税年报时这500罚款做调增后，那纳税调整后所得不就是0了吗？还是不用交所得税对吧？
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老师，你好，去年申报印花税的时候，当时实收资本那块有金额，但是申报的时候没有出，现在税务局打电话来了，然后有滞纳金了，还收到税务局的罚款通知，这样的情况我可以申辩吗？
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老师好，去年一季度的时候不知道是不是把管理费用在报表上填错了，金额填多了，二季度没有发现，在企业汇算的时候发现错了，那现在是不是直接在年报上面调整就行？还有个问题是如果调整了这个金额就会导致要交企业所得税，有没有什么办法规避这个问题呢？
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那税收金额呢？这个不允许税前扣除，那就会调增的是吗？
你好，税收金额是零，不需要填写的，你调增你得填写账载金额才能调增。
不好意思啊，我没太懂，这笔款已经交了税局了，税收金额那里还是只能填0吗？
你好，允许税前扣除吗？
如果不允许的话，税收金额不要填写，不要填写，不要填写，很确定不要填写。
罚款不允许税前扣除
就填写账载金额就可以了，税收金额这个是允许税前扣除才填写的。