@郭老师回答，其他老师不要接了，谢谢合作

1.支付金融公司的贷款保费入什么科目呀 2.职工社保，个人部分。是公司承担，公司说，不用扣员工的。那这部分。可以所得税税前扣除么？ 3.法人提取备用，期初他有一元是股东私人转的，最后的期末余额我要加上他私人收入的这一元吗？共提取9万备用金

财务费用手续费 不可以税前扣除 当时欠他的钱是其他应付款吗？如果是的话，借其他应付款，贷银行存款。

研发费用加计扣除优惠表中，这两个地方的数据都必须要填吗？ 那如果填报了数据，怎么做账务处理？ 当年那栏填报了一点数据

对的，是的，这个不需要做账务处理。

小规模，对方开了增值税发票给我们（劳务外包公司，不能开普票），专管员让我们价税分离，这个分录怎么做？

2.当时欠他的钱是其他应付款吗？如果是的话，借其他应付款，贷银行存款。 我不是说科目，我的意思是我最后算法人最后该归还的金额，不用加上期初别人转给他的钱哈

第一个加税分离的那个是差额交税还是怎么了？

他个人收款的那个业务是你单位的吗？是你单位的需要加上。

不是，是股东私人转给他试试账户的

那就这个钱不用做的。

公司8月份实际缴纳的社保是6106.9元，在个税申报时只报两个人的社保可以吗？ 还有公司的工资表上体现的在职人数只有两个人购买了社保，但公司实际代个人缴纳的社保费就有19000多，挂在其他应收款科目，这样的账务处理对吗

期他的是挂靠的么

挂在其他应收款科目是，下面的应付职工薪酬和上面的其他应收款-代缴社保费出入太大，这样的账务对吗

不是 我的意思是没有工资的这些，你给他交社保，他是挂靠吗？

有挂靠的

需要给他申报个税 要不有风险

这个是违法的 企业罚款影响个人退休

用工单位支付给劳务派遣公司（用人单位）的 委托代发职工工资，用工单位 不是应该计管理费用劳务费吗？

对方给你开的劳务发票，做到管理费用劳务费里面。

就是个人承担的那一部分社保，你们单位给他申报了，你得做管理费用工资。

我之前七月份有一份进项票已经认证并抵扣了，八月份这张票红冲掉了，现在我纳税申报的时候这部分款让我重新补交增值税和附加税了，我应该怎么做账？是在八月份补提增值税和附加税吗