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老师，新接手的账务，发现前期会计没有入库存商品，我现在要补记库存，是按目前的库存余额直接入库吗？分录是不是借：库存商品，贷：应付账款。后期如果付款金额大于账面的差额，是不是做借：应付账款，主营业务成本，贷：银行存款。
2023-09-07 08:55
2023-09-07 08:59
您好，同学，请稍等下
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老师，就是我们是销售酒公司，酒我们得了，钱也付了，就是一直没得发票，后期补票，但是如果我入预付账款，贷银行存款，就没库存商品，我可以根据销售单入库，借库存商品，贷，银行存款，销售后，借银行存款，贷，主营业务收入，应交税费应交增值税销项税额，再借主营业务成本，贷库存商品，就相当于用销售单入库，后期补发票开了后放在对应月份付出款凭证后面行吗
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Q
老师，新接手的账务，发现前期会计没有入库存商品，我现在要补记库存，是按目前的库存余额直接入库吗？分录是不是借：库存商品，贷：应付账款。后期如果付款金额大于账面的差额，是不是做借：应付账款，主营业务成本，贷：银行存款。
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不对，你这个主营业务成本是什么原因。