@朴老师不要接，谢谢，建筑企业2023年5月份完工产值100万元，按合同约定5月份应收70万元，实际未收到款，企业所得税和增值税收入会计分录如何做？

一批出口退税的商品退不成功，税局要求当作免税销售额，并且要做进项税额转出，进项税额转出要怎么算？说是转出出口商品的所用材料的进项税额就可以，是不是看结转产成品成本那张分录，成本×13%=要转出的进项税额？？这样子做嘛？

你好，那你有没有办公费的，分不出对应的进项是多少的？

关于公司出租房屋收取的租赁费入其他业务收入，那么利润表中其他业务收入在哪里体现？

你好营业收入里面有。

主营业务收入加上其他业务收入 就等于营业收入。

是管理夜市的 出租夜市摊位给商户，我们开业请的表演团队和摄影师的费用记哪个科目（到明细）？

啊，做销售费用服务费。

资产负债表的是平的，但是负债表中未分配利润金额不对。怎么处理，所有者权益的合计金额不对，报表未分配利润有问题。应该看哪些科目 那不对，你科目余额表，你看下本年利润的余额加上期初未分配利润等于期末未分配利润吧。 就是不对，报表勾稽关系有误

你好，那你看一下你是不是用以前年度损益调整，或者是未分配利润调整过以前年度的损益科目。

非居民个人劳务报酬的适用税率也是那个月度税率表是吗

对的，是的，是这么做的

我公司与甲公司签的合同，但他拿乙公司发票来报销并打款乙公司可以吗？

你好，实际是和甲公司的业务吗？如果是的话，属于虚开发票有风险。

2022年的收入和成本，我做到2023年1月份了，现在税务局让更正2022年报表，把收入调回去，那2023年的报表累计数就不对了，应该用以前年度损益调整吗？ 你好，你是准备怎么修改，是反结账修改到2022年吗？ 如果不的话，你把2023年这个收入改成以前年度损益调整。 我已经反结账到2022年了，并且已经更正了2022年报表和年报，也补了所得税，现在的问题是，2023年所有的申报表都要重新更正申报吧？ 如果不反结账，这个以前年度损益调整的凭证应该怎么做啊？没有做过

借银行存款、应收账款，应收账款 贷出以前年度损益调整 应交税费、应交增值税销项。

溶剂油库存下载下来了，状态为什么是不可用？

你好，是电子税务局里面下载的吗？

你再重新下载一次试一下的。

税盘里下载的