公司注销，增值税报表有留底税额我处理了进项转出，那分录应交税费科目怎么做平啊？
借应交税费应交增值税进项转出 贷应交税费，应交增值税转出未交增值税。
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我公司有一笔进项转出业务，分录：借管理费用 贷应交税费—应交增值税（进项转出） 这个税额没有缴纳。那怎么平进项转出这个科目呢？
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老师你好，请教一下，就是代账公司做的账，我公司接回来后，他们不给账套，只给了个科目余额表。我把账也建完啦，7月，8月的账也做完了，（7月，8月是先报税，然后9月底再做的账）做账的时候月末我是把增值税的差额结转到，借:应交税费-应交增值税（转出未交增值税）13114.92。贷:应交税费-未交增值税13114.92。因为就是6月底有留底税额27948.26元，所以算下来7月有 留底税额14833.34的税额，我就没再做任何的分录。就财务软件结转到8月做账，同样的操作方法8月的增值税是3573.13，所以8月底计算下来还剩留底税额11260.21元。但是代账公司做的月末增值税的处理是，进项＞销项时的处理是借:增值税留底税额，贷:应交税费-应交增值税（转出未交增值税），销项＞进项时，她们是做的与进项＞销项相反的分录处理，这样一来了，我的科目余额表中就会还显示未交增值税的贷方余额还剩余16688.05这样的数字，因为用的科目不一样，所以造成这样的数据出现，代账公司那样做合理吗？我做的账务处理没毛病吧？造成现在这样的未交增值税的贷方余额，我怎么进行调整啊，能详细说一下吗？并写一下具体的分录处理。
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老师，11月的进项大于销项，我做了借：应交税费-未交增值税 贷：应交税费-转出未交增值税，把增值税科目结平了，留抵的税额还需不需要做分录呢
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公司注销，增值税报表有留底税额我处理了进项转出，那分录应交税费科目怎么做平啊？
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你好老师，这月发生了留抵抵欠税，怎么做会计分录。我前面做了借：应交税费-未交增值税 贷：应交税费-应交增值税-进项税额转出 那后面怎么做呢，转出这里有余额怎么处理可以平
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有这样一个问题，资产负债表里边应交税费金额与增值税申报表不一致是什么原因呢？ 分录我是这样做的，进货借 库存商品50 进项税额-待认证 6.5 贷 应付账款 56.5 销售 借 应收账款 67.8 贷 主营业务收入 60 销项税额 7.8 我的增值税申报表，里边应交税额是7.8 但是我的资产负债表应交税费是1.3
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借：应交税费-销项税额45050.94 借：进项税额转出1092 贷：应交税费-进项税额23111.17 贷：应交税额-转出未交增值税23031.77
就转移到进项税额转出的科目了？可是按照您说的分录又转移到 增值税转出未交增值税，应交税费的科目没有平啊？
你好，你这个已经结转完毕了。
可是应交税金科目还是有余额的，计入管理费用？还是营业外支出？
你进项转出的分录怎么做的？
您说的分录就是重复的了，应交税费没有平
存货已经没有了，是不是计入管理费用？
借管理费用贷应交税费应交增值税进项转出， 借应交税费应交增值税进项转出， 贷应交税费应交增值税转出，未交增值税，你当时发生额的不对。
金额在贷方，你看一下你直接就是结转的。