老师，我公司代客户（A)收客户（A）客户的货款，会计分录：借：银行存款 代：其他应付款；这部分代收的货款（A）客户和我们有业务往来，我司收客户A应收款，客户（A）让我们用代收的货款冲应收客户（A）欠款，借：其他应付款-A客户客户的货款 贷：应收账款-A客户，如果多余的货款需要退还给A客户，做退代收货款的这部分，需要怎么做分录。请帮忙分析解答，谢谢老师

1.客户从我们这租车每朋租金2000，我们给开户开票租金2000元。 收款分录： 借：应收——A客户 2000 贷：银行 2000 开票分录： 借：主营业务收入 1769.91 应交税费——进230.09 贷：应收——A客户 2000 2.现在车辆维修费A客户付款450元维修费，后A客户与我们公司协商，我们银行退款给A客户260元，剩余190元由A客户自己承担，维修公司给我们公司开了450元维修普票，请问这笔分录怎么做？

老师，您好，一笔费用支出，支付前和支付后的会计分录对吗？借：主营业务成本贷：应付账款—A客户，借应账款—A客户，贷：银行存款。（小规模，免税，货代业务）

起诉A客户付款，A客户把款退至法院，法院又退回给公司的分录怎么做？ 是把原来客户欠款核销掉，借银行贷应收，还是借银行贷营业外收入？

老师，我公司代客户（A)收客户（A）客户的货款，会计分录：借：银行存款 代：其他应付款；这部分代收的货款（A）客户和我们有业务往来，我司收客户A应收款，客户（A）让我们用代收的货款冲应收客户（A）欠款，借：其他应付款-A客户客户的货款 贷：应收账款-A客户，如果多余的货款需要退还给A客户，做退代收货款的这部分，需要怎么做分录。请帮忙分析解答，谢谢老师

请教下客户代码问题。如果应收账款的客户代码输入错误了，但是已经按照错误的客户代码销账。实际是客户A 2100，误入为 DR 应收账款-B 2100 DR 收入 2100 收款后也直接 DR 银行 2100 CR 应收账款-B 2100，这个账是平的，但是客户代码错误了。上个月的账，那么本月是否需要将这个客户代码进行调整？如果需要，分录应该是 DR 应收账款-B -2100 CR 应收账款-B -2100 DR 应收账款-A 2100 CR应收账款-A 2100 ？但是应收账款入负数可以？