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                                    红星公司为增值税一般纳税人,增值税率为16%,所得税税率25%,随时结转销售成本,2018年发生经济业务如下: 1.4月3日,销给外地乙公司B商品200台,每台售价620元,成本520元, 已确认收入并收款。5月20日,乙公司验收时发现商品质量有问题,经双方协商同意在价格上给予乙公司10%的折让,并开具红字发票退还相应款项。 2.7月9日,销售给甲公司C商品5 000个,每个商品的标价为100元,成本70元,因其购买数量多,给予甲公司10%的优惠,开出增值税专用发票。为及时收回货款,给予甲公司的现金折扣条件为2/10,1/20,n/30(假定计算现金折扣时不考虑增值税),根据以往经验估计甲公司将在20天之内付款。7月25日,甲公司支付给红星公司C商品的货款。 3.11月18日,采用分期收款方式,销售给丁公司D商品3000件,每件200元,成本120元。合同规定,款项在随后的3个月内收取,每月末为收款日。11月30日,收到第一笔货款。(增值税随着收入一并确认) 4.假设该公司本年会计利润为1000万元,12月31日,计算并结转应纳所得税(不存在纳税调整事项)。 要求:编制红星公司相关会计
资料:红星公司为增值税一般纳税人,增值税率为16%,所得税税率25%,随时结转销售成本,2018年发生经济业务如下:1.4月3日,销给外地乙公司B商品200台,每台售价620元,成本520元,已确认收入并收款。5月20日,乙公司验收时发现商品质量有问题,经双方协商同意在价格上给予乙公司10%的折让,并开具红字发票退还相应款项。2.7月9日,销售给甲公司C商品5000个,每个商品的标价为100元,成本70元,因其购买数量多,给予甲公司10%的优惠,开出增值税专用发票。为及时收回货款,给予甲公司的现金折扣条件为2/10,1/20,n/30(假定计算现金折扣时不考虑增值税),根据以往经验估计甲公司将在20天之内付款。7月25日,甲公司支付给红星公司C商品的货款。3.11月18日,采用分期收款方式,销售给丁公司D商品3000件,每件200元,成本120元。合同规定,款项在随后的3个月内收取,每月末为收款日。11月30日,收到第一笔货款。(增值税随着收入一并确认)4.假设该公司本年会计利润为1000万元,12月31日,计算并结转应纳所得税(不存在纳税调整事项)。要求:编制红星公司相
资料:红星公司为增值税一般纳税人,增值税率为16%,所得税税率25%,随时结转销售成本,2018年发生经济业务如下:1.4月3日,销给外地乙公司B商品200台,每台售价620元,成本520元,已确认收入并收款。5月20日,乙公司验收时发现商品质量有问题,经双方协商同意在价格上给予乙公司10%的折让,并开具红字发票退还相应款项。2.7月9日,销售给甲公司C商品5000个,每个商品的标价为100元,成本70元,因其购买数量多,给予甲公司10%的优惠,开出增值税专用发票。为及时收回货款,给予甲公司的现金折扣条件为2/10,1/20,n/30(假定计算现金折扣时不考虑增值税),根据以往经验估计甲公司将在20天之内付款。7月25日,甲公司支付给红星公司C商品的货款。3.11月18日,采用分期收款方式,销售给丁公司D商品3000件,每件200元,成本120元。合同规定,款项在随后的3个月内收取,每月末为收款日。11月30日,收到第一笔货款。(增值税随着收入一并确认)4.假设该公司本年会计利润为1000万元,12月31日,计算并结转应纳所得税(不存在纳税调整事项)。要求:编制红星公司相
2021年11月11日,顾客参加平台"满200送200"的活动,在某商家购买了200元的裤子,并领取了200元红包(根据历史经验,红包后续被消费的概率为100%)。次日,顾-客选购500元的毛呢大衣,以11月11日在该商家领取的红包抵付200元的价款,其余价款以现金支付。假设不考虑增值税及其他因素。问题:(1)根据上述资料,会计业务如何处理?(2)若剩余的红包买家没有在有效期内使用,会计业务如何处理?
2021年11月11日,顾客参加平台“满200送200”的活动,在某商家购买了200元的裤子,并领取了200元红包(根据历史经验,红包后续被消费的概率为100%)。次日,顾客选购500元的毛呢大衣,以11月11日在该商家领取的红包抵付200元的价款,其余价款以现金支付。假设不考虑增值税及其他因素。问题:(1)根据上述资料,会计业务如何处理?(2)若剩余的红包买家没有在有效期内使用,会计业务如何处理?
 
                老师:我最近在做稽核资料。有这个一个事情:收到采购商一张发票不含税15381.42元,税额1999.58元,合计17381元。但是这个发票开具时间是24年12月份,我们公司抵扣时间是25年3月份。这笔业务没有签合同,也没有付款。如果这笔材料不入账,那么这个抵扣的税额,应该怎么处理?
老师像这种需要一笔一笔补做记账凭证吗?
老板开了张3000多元的苹果无线蓝牙耳机发票,可以入账吗?
只有一个股东的有限公司是个人独资企业吗?
您好老师麻烦咨询一下外贸企业出口退税勾选了内销应该是出口抵税怎么处理已经报税咯
每年年末收取下一年度的租金,是必须有“每年营业现金流量和租金对税的影响都发生在当年年末”这个先行条件才可以错期抵税的吗?税法中企业所得税对于租金收入是按照合同约定的应付租金日期来确定纳税义务发生时间,感觉也没有办法在财务管理里面直接套用。我今年考试遇到同样的情况了,是按错期来处理的,要是注协不给算对可就闹笑话了。不过如果只是这块错了,中间年份的现金流和现值算对了的话是不是也有分?
公司微信是怎么申请的
老师,长投成本法转权益法,权益法的那部分,初始投资成本是剩余账面价值还是所对应的当日的公允价值
你好,生生产部门发生的厢货车审车费、办公费,财务做账时应该归属到哪个科目?
分公司顾客储值费用(分公司注销)怎么结转到子公司