借:原材料等 负数 贷:应交税费-增值税进项转出 正数 应付账款-负数
你好,销售方开具了红字票,我作为购货方,没收到发票,也没抵扣,也没收到红字发票,销售开了红字发票的话,我这方需要做出什么处理
请问老师,销售折让发票是购买方开还是销售方开,收到一张销售方的销售折让开具红字申请表,这个是我们开还是怎么说
老师,你好,因为开票单位错误,但没有发生货物退回,我们给购买方开具红字专票,作为销售方的我们应该做怎么样的账务处理
买方收到的销售折让红字发票怎么做账务处理
我们是销售方,我们开给购买方的发票,购买方已经认证,购买方已经让冲红发票,我们销售方也开具了红字发票,我们开具的红字发票需要邮寄给购买方吗
老师我们精神病医院有限公司,属于小型微利企业还是小微企业
老师私营医院是小微企业还是小型微利企业
甲公司有关无形资产研发资料如下: 资料一:2019年12月31日,甲公司自行研发的一项非专利技术已达到预定可使用状态,累计研究支出800万元,累计开发支出2500万元(其中符合资本化条件的支出为2000万元),所有款项银行存款结算。该技术2020年1月 1日投入使用,预计使用5 年,直线法摊销,无残值。 资料二:2023年底,经减值测试表明该非专利技术已发生减值。可收回金额为100万元。 要求:根据上述资料编制相关会计分录(单位:万元)
生产A产品耗用10 000元;车间一般性耗用1 000元;行政部门一般性耗用1 000元。9.计算并分配本月工资费用如下:A产品生产工人工资为200 000元,B产品生产工人工资为160 000元,车间主任及技术人员工资为16 000元,行政管理人员工资为100 000元。10.月末,将本月发生的制造费用360 000元分配并结转入“生产成本”账户。按生产工人工资标准分配制造费用(需写出计算过程
2×21年1月1日,甲公司发行面值[2000000元、票面利率为6%、5年期的债券。该债券的市场利率为8%,利息于每年年初支付。该做券专门用于建造一条生产线,该生产线于2×21年2月1日开始动工,2x22年3月1日完工并达到预定可使用状态,2×22年5月1日开始正式交付使用。2×21年6月1日至2×21年10月1日,由于生产线建造过程中 发生质量问题导致该生产线停工4个月。21年22年资本化金额分别是多少
建筑公司中标项目,然后新成立的子公司,子公司资质尚未取得,母公司是否可以将项目给子公司施工,即工程款发票由子公司开给发包方,材料成本发票我开子公司的
应纳税额10090需要交多少钱
老师,我们公司以第三方名义帮一家A公司购买专利,购买专利是B公司的,情况如下:我们是先代付款购买B公司专利,A公司后期有钱再还给我们,请问一下,先代付款购买时计入哪个会计分录二级科目,二级科目是备注公司还是B公司?1、代购买专利时,借:其他应收款-A公司贷:银行(这样做不是没法体现出购买B公司专利)2、A公司还款给我们,借:银行贷:其他应收款-A公司3、请问一下二级科目体现是A公司还是B公司,有点理不清了
7、 上述所得税为155113.75元,将上述所得税费用结转本年利润; 8、 结转企业全年实现的净利润; 9、 按净利润的10%提取法定盈余公积; 10、经董事会决定向投资者分配股利400000元。
公司要注销股东联系不上了怎么办呢?
那这个进项税额转出后面怎么处理?
这个余额不用管它的哈
借:库存商品-330847.79 应交税费-增值税进项税额转出-43010.21 贷:应付账款-373858 借:应交税费-增值税销项税额20995.57 应交税费-增值税进项税额转出43010.21 贷:应交税费-增值税进项税额67895.40 应交税费-应交增值税未交增值税-3889.62
这个这样做对吗?
为啥老是想到要把进项税额转出结转平呢?税局没要求那么做呀,自己还把自己整懵圈
这个是我们会计做的分录
每月都按以下的思路做,简单有清楚 月末先计算 应交增值税=本月销项税-(本月进项-本月进项转出) -上月留抵 如果应交增值税小于0,就不做任何分录,大于0就是以下分录 借:应交税费-增值税-转出未交增值税 贷:应交税费-未交增值税 下月交税分录 借:应交税费-未交增值税 贷:银行存款
那会计不是这么做的,那她之前做的就不管了吧,后面按你说的来做
嗯嗯,不要搞太复杂,会把自自己整蒙圈