老师，销售鸡，钱未收到，未开发票，以后收到货款在开发票如果当前做收入，收到发票开票又怎么处理？

红冲之前的收入，然后再做发票的

2023-09-13

借银行存款，贷预收账款。借预收账款，贷主营业务收入，应交税费。。借主营业务成本，贷库存商品。

2023-02-28

同学，你好借：应收账款贷：主营业务收入应交税费

2023-09-13

借预付账款贷银行存款暂估时，借库存商品贷预付账款收到发票，上面暂估做红冲，再做正常的分录，借库存，应交税费-增值税进项贷预付账款

2020-10-10

1.在销售商品时，应将销售的商品转入发出商品科目，并记录相应的销售收入和增值税税额。具体会计分录如下：借：发出商品贷：库存商品借：应收账款贷：主营业务收入贷：应交税费-应交增值税（销项税额） 2.在次月开出销项发票后，将之前记录的应收账款科目余额与实际收到的货款进行核对，确保应收账款科目余额与实际收到的货款一致。如果实际收到的货款与应收账款科目余额不一致，需要进行相应的调整。 3.在实际收到货款时，将实际收到的货款转入银行存款科目，并冲减之前记录的应收账款科目余额。具体会计分录如下：借：银行存款贷：应收账款

2023-12-24