@郭老师回答，谢谢啦！@郭老师回答

异市调拨视同销售的会计分录怎么写，可以举例说明吗？不知道增值税该怎么登。

2.销售退回的货，报废了，如何做账，没开销售红冲的发票

这是调拨给分公司吗？ 收费吗

借银行存款负数，贷主营业务收入负数，应交税费负数， 借库存商品，借主营业务成本负数， 借营业外支出，贷库存商品。

3.以前年度谁知道啥原因，也没发对，直接调营业外收入可以是吗 可以的，可以这么做的。 以前年度的23年入营业外收入，还是以前年度损益 转到未分配利润 营业外收入结转到本年利润。 他这属于以前年度的增值税不知道为啥多了，了吗没结转免税的营业外收入，不应该入以前年度损益吗，不是今年发生的啊

你好，你是企业会计准则做账的吗？

对是是的

借应交税费、应交增值税，贷以前年度损益调整，借以前年度损益调整，贷利润分配，未分配利润汇算清缴，纳税调增，有利润别忘了交所得税。

你看一下你上一个月是正常的吗？你们申报的时候都是在一个里面申报吧。 对，在同一个界面，这次是第一次申报

之前交的月份也是正常的嘛，那你问一下你社保局那边吧

直接人工你自己去统计 这个有什么方法，就是你生产一个产品用多少工资，你支付给职工多少工资，这个去计算 生产a产品用多少材料，这个知道吧，领料单上面都有。 就是直接人工和直接材料，剩下的就是制造费用，这个制造费用包含了很多。车间、办公室所有的支出，二线职工的工资、房屋租金、水电费、设备的折旧等 老师我是想弄明白人工单价的产生，不是直接人工，人工单价是怎样取数算出来的，我知道的是涉及到产品工艺，但具体就没弄明白了

那生产一个产品，你给工人多少钱？你算不出一个产品的来，你算生产这一批产品工人的工资是多少，这个知道吗？你这个我们没法给你算。

又不是发到我们手里的，怎么给你算。

为什么电子税务局单位参保信息有失业险，员工保保信息没有，申报的时候也只有养老和工伤没有失业险 你看一下你上一个月是正常的吗？你们申报的时候都是在一个里面申报吧。 对，在同一个界面，这次是第一次申报 之前交的月份也是正常的嘛，那你问一下你社保局那边吧 就是有补交8月的，养老和工伤都有

补交八月份的，那你八月份没有正常交还是补交的社保年报里面的。

收到顺丰发票怎么做会计分录，是借销售费用，贷预付吗（前面银行端有一笔钱是预付给顺丰的）

可以的，可以这么做的。

房地产公司，我司上月销项税100万，抵扣进项20万，抵扣预交增值税60万，土地款抵扣20万，请问我如何做分录？

2.房地产企业开发产品借方余额是负数，项目所有预收款成本在21年税务确认过了，结转时分录借营业成本，贷开发产品，如果调整的话可以这样做暂估分录吗，借开发产品贷营业成本，等汇算清缴时在调回来？

房地产公司，我司上月销项税100万，抵扣进项20万，抵扣预交增值税60万，土地款抵扣20万，请问我如何做分录？ 2.房地产企业开发产品借方余额是负数，项目所有预收款成本在21年税务确认过了，结转时分录借营业成本，贷开发产品，如果调整的话可以这样做暂估分录吗，借开发产品贷营业成本，等汇算清缴时在调回来？ 这两个不会

年初应付职工薪酬做了一笔减少的调整分录，那期末怎么调呢。事务所老师告诉我不用管过程，这是个时点数，让我直接知道结果就行了，那就是不需要分录吗，但是起初，发生额都不变的情况下，我怎么让期末数减少呀