老师，期初的费用记多了，差额但是负债什么的都是对的，所以期初报表不平调在了未分配利润里，现在要把多记的费用冲掉，用以前年度损益调整科目，然后结转到未分配利润里，怎么做分录呢老师

老师，这样的话冲减费用不是让本期未分配增加么，这样未分配利润借方增加了就是相当于未分配利润减少了给，怎么回事呢

老师是举个例子的， 反方向调整的

之前费用多了，相当于利润就少了，现在不应该是让未分配利润增加吗老师，咱们这样借方未分配利润增加不就是减少了么老师，咋回事呢

费用就是增加了，就是费用记贷方是让之前的费用减少，但是最后就成了未分配减少了老师，咋回事呢

费用多的话，调少，那也得有对方科目的，学员

费用的对方科目是什么 意思费用多了，还有另外一个科目多了，同时调整才行的

对方科目当时期初取对了都，不能调对方科目老师，当时资产负债表不平计入了未分配利润里，现在怎么调呢，发现费用多记了