现在做5月份的账，我用了待认证进项税，但是抵扣明细可以看到已经抵扣的，直接入了进项税。售开了发票，做了销项税，但是月底的时候发现进项+待认证进项税大于销项。月末咋做分录结转啊
您好，同学，请稍等下
-
Q
老师，我问一下，我8月份收到的进项税票做了费用，但是部分进项税票未在当月认证，税额我是做到（待认证进项税）科目里面。9月份的时候这部分发票认证了，我能不能做账的时候直接把8月份（待认证进项税）的整体数字转到进项税科目里面呢？还是必须一张一张的转？
-
Q
您好老师，10月份勾选认证了一张专票，做账时才发现这张票是招待费的发票不能抵扣，怎样做转出？平时做账专票都是先进待认证进项的，发票认证的分录是月底才做，费用报销时先做了待认证进项税，转出怎么写分录？
-
Q
老师，我才来这家公司，之前的会计喜欢把未认证发票的税额入账的时候计入待抵扣进项税额，我在做1月份账的时候，我就做了一笔，待抵扣进项税额转入待认证进项税额科目。摘要：科目划转，借：应交税费-待认证进项税额1601205.34，贷：应交税费-待抵扣进项税额1601205.34。我摘要这样写，入账这样做，都没问题吧？现在待抵扣进项税额科目已经无余额了，都在待认证进项税额这个科目里面了
-
Q
前两个挂待认证进项税，如果下月初认证这个进项了，进项大于销项①直接做个待认证进项税额转入抵扣分录②那申报8月增值税时是不是直接抵税，剩余认证后进项税额作为留抵，到下月继续抵扣增值税，就不用再做账务处理了吧？老师
-
Q
老师我公司收到两张专票，暂时不抵扣进项税额，但是发票先入账，我是用待抵扣进项税额还是待认证进项税额啊？我看了很多提问，说待认证是没有认证的，待抵扣是没有抵扣的，没认证那不就不能抵扣啊，认证了那么申报表自动就计入进项税额了啊，也不存在认证了没抵扣这一说法，我的理解是只有待抵扣这个科目，就是我暂时不在网上认证这种发票，先入账做待抵扣进项税额，次月抵扣的话再把待抵扣转出做进项税额，不知道我的理解是不是正确
热门问答 更多>
-
想咨询下，如果把24年的账进行反结账，修改凭证，25年的期初是不是就和24年年末不一致了？期初我记得是不是改不了？
-
支付阿里巴巴直通车充值运营费30000会计分录怎么做
-
请问流动资本是填流动资产的这个数据吗？
-
开工红包的具体做账分录如何操作。小面额现金支付的
-
开工红包的做账分录如何操作。小面额现金支付的
-
老师，请问我如果有个门市出租，租金15000一个月，对方要开增值税专用发票，我要交多少钱的税
-
一般纳税人，2月红冲值大于开票值，次月增值税申报时出现负数可以填报吗？（有实战经验的老师回答）
-
公司员工采购货款公账支付，没有发票，会计分录怎么做
-
老师，原来开的发票大类劳务-纺织产品加工费，现在该怎么开？
-
民非企业 筹资费用不能为负数吗 那银行结息计入哪个科目了
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
借应交税费应交增值税销项、 应交税费、应交增值税转出未交增值税 贷应交税费、应交增值税进项
转出未交增值税就是待认证进项税？
转出未交增值税和待认证不一样的， 我没有给你写认证的，借应交税费，应交增值税进项 贷应交税费待认证你自己写 给你做了结转肖像和进项的。
我现在就是搞不懂那个待认证，他5月份也没抵扣。所以怎么结转
你好，没有抵扣不需要做。 还是挂在应交税费待认证里面就行。