你好老师，以前年度损益调整，这个科目，快账里没有，是要自己增加科目吗？

这样写分录，可以不？

可以的，可以的。哦哦您这个主营业务成本下边儿的数是不是余额啊？是负数吗？不对吧？

我重新领用些商品出来就可以，不会负数了

那可以的，那可以的哦。

这个出现负数要怎么弄？就是重复领用的。

把之前的分录冲销一下。

相当于这个是重复录账重复领用。在今年冲掉录账和领用两个凭证。最后损益调整凭证要怎么做？我做了后主营业务成本出现负数了。

麻烦老师看下

最后损益调整要结转到利润分配，未分配利润。

那就是借：主营业务成本－商品 贷：利润分配－未分配利润

是的，是的，是这样子的。

那这样这个分录是成本和未分配利润都是增加，好像又不对

这个调整要看您具体想要达到什么目的，如果是增加成本。，那就是在借方

想通了，冲了减少成本，那利润是要增加的。

嗯嗯加油期待你的好评

那最后个分录是对的。以前年度损益调整 借：主营业务成本-商品 贷：利润分配-未分配利润