老师，请问农业免税企业22年收到的购买农机补贴，在22年没转入营业外收入，在23年才转，要补交企业所得额，在税务上要怎么处理呢？是去税局大厅更正22年所得税汇算申报表吗
如果农业免税企业在2022年收到了购买农机的补贴，但是未能在当年将其计入营业外收入，而在2023年才进行会计处理，可能需要按照以下步骤进行税务处理： 1.调整2022年的企业所得税汇算清缴表：需要将2022年未计入的补贴收入体现在2022年的企业所得税汇算清缴表中。这可能需要去税务机关或者通过电子税务局网站进行更正申报。 2.缴纳相应的税款：如果该补贴收入是需要纳税的，那么还需要根据相关税法规定计算并缴纳相应的税款。 3.记录2023年的会计事项：在2023年将补贴收入体现在会计记录中，并调整相关财务报表。 4.注意未来申报的准确性：之后在进行企业所得税申报时，需要将此类补贴收入正常计入营业外收入，并按照相关税法规定进行申报和纳税。
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您好，22年1月发现20年9月份转让二手车56万，22年1月份已补交增值税，更正增值税申报，但没有更正企业所得税申报表以及财务报表，请问还要跟正20年的企业所得税申报表吗？22年1月账务处理怎么做呢？
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老师，建筑行业签订的建筑合同在22年1月竣工交付，但是实际上到目前也没有竣工，根据合同还约有3000万未开票也未收到款项，税局要求现在更正22年增值税申报表，在22年确认增值税未开票收入约3000万，这样的话当年企业所得税收入应该怎么处理
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老师，请问农业免税企业22年收到的购买农机补贴，在22年没转入营业外收入，在23年才转，要补交企业所得额，在税务上要怎么处理呢？是去税局大厅更正22年所得税汇算申报表吗
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老师我想问一一下，我现在要更正22年企业所得税江算清缴表，因为我们要补22年每个月的利息收入，一次性补在2023年12月份，现在有一个情况更正22年的江算清缴企业所得税表，收入返回去后资产总额超过5000万了，22年汇算清缴能享受小微企业吗？
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老师，您好，我想咨询下，我收到税务局的电话，说是22年的汇算清缴报表，有问题需要更正，就是22年有个税收滞纳金574.7元，做账的时候计入所得税费用，没有计入营业外支出，现在税局要求更正报表，那我这个金额怎么填写，应该填到哪个位置
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老师，去年报表上是亏损了15万多，汇算时有个80多万的调增，但是最终都享受农业企业的免税了，如果把营业外收入19万调到去年的表上，需要考虑之前的亏损吗？还是直接按购机补贴的营业外收入的19万计算企业所得税呢？
对的 这个要考虑的 弥补以前亏损