老师好，我是做快销品行业的，现在我对做商品入库的分录不是很清楚，想跟老师确认一下。先付款给供货商，但是商品还没有到货入库，分录是: 借:预付账款 贷:银行存款 等商品到货入库了，分录是: 借:库存商品 贷:预付账款 老师，上面的分录这样写是不是正确？
你好，这两个分录是正确的。
-
Q
老师，有个问题请教一下，预付了货款但是账是等发票回来商品已经入库再做得，那我是做预付账款，还是简略的做成借库存商品，贷银行存款？
-
Q
老师，是先付款购买苗木，货未入库，发票未收到分录是 借：预付账款 贷：银行存款 然后对方退部分款 借：银行存款 贷：预付账款 后对方发部分货，发票也到 借：库存商品 贷：预付账款 剩余货已入库，发票没收到，怎么处理？
-
Q
老师您好 请教一下 没有商品库存 就是一件代发那种 我卖一件 再进一件。会计分录这样做对吗？ 进：借：库存商品 贷：应付货款 收到款：借 银行存款 贷主营业务收入。发出货物：借主营业务收入 贷库存商品 是这样做吗
-
Q
请教老师：公司是预付了货款，但是因为疫情，货很早就收到了，但是发票迟迟末到，但公司又把商品卖给客服了。我可以这样做分录吗：借：库存商品-暂估 贷：预付账款 收到发票后我是不是应该：借：库存商品-暂估商品（红字） 贷：预付账款（红字）然后再做一笔 借：库存商品 贷 预付账款
-
Q
老师，请问。我们是电商行业，客户在我们店铺买了东西，由厂家给我们发货。发货了我们给他们货款（一件代发价）分录：是不是，借：预付账款-厂家 贷：银行存款 借库存商品 贷预付账款，借：主营业务成本 贷 库存商品，这个分录对不对？
热门问答 更多>
-
之前对公转账票未到，借其他应付，贷银行存款。票到后，借管理费用（办公费），应交税费（进项），贷其他应付。后面又重复做了一笔报销给了个人，借管理费用（差旅费），应交税费（进项），贷银行存款。现在将报销给个人的这张冲销了，对方还没有把款退回，想问一下接下来的账务怎么处理。冲销了现在管理费用不是负数吗
-
你好，请问印花税是按月，还是按次征收，在电子税务局中能不能看到？
-
老师，公司收到大数据风险提示函，有那种没有签合同，而且单价没有谈妥的情况，并且也没有收到钱，能不能作为没申报税费的理由
-
老师，请问关于代收代付款的涉税文件吗
-
我司是一般纳税人，开具的普通发票，为啥报增值税的时候，税务系统直接带出来 （附表一，开具其他发票，价税分离的数据）
-
老师，您好！个人借款20万元，有借条，可以一笔转吗
-
老师，不是估算手续费的事，关键是银行存款账，因为26号以后的收入下月才到账，这样的话，我根据1-31号的票确认了收入，但是银行存款当月又对不上了，如果我根据银行存款确认收入，小票又对不上了，就是不用预收的情况下，按1-31的实际到账确认收入
-
老师，您好，4月我们需要申报一笔未开票收入，5月才开票哦，需要冲回它，请问这两笔分录如何做呢？
-
因买地建造厂房向国家支付的功能办审计费国土局网刊费用。记入哪个科目
-
老师，销售机电设备的公司，除了商品外，他的成本技术服务费算不算呢？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
老师，另外还有一个问题，供货商在给我发货的时候，除了按我打款金额的货品以外，还会有额外的搭赠商品，比如我打款10万的货物，供应商发12万的货，那这个多出来的2万的货我要怎么做分录？
多出来的是开在同一张发票上了吗？
我们是小规模供货商没有开发票，都是提供供货商的出库单，但是多出来的货物是单独开出库单，不跟打款货物在同一张单子上的
借库存商品贷营业外收入。
那这2万的商品销售了需要结转成本吗？分录怎么写呢？
你好，需要结转成本的呀。
结转成本分录怎么写？
借主营业务成本贷库存商品。