老师，2018年企业所得税收入少申报3600元，2018年到2020年一直亏损的，2021年和2022年是盈利交企业所得税，2023年还是亏损3万，请问我现在更正2018年企业所得税年报，中间的年限企业所得锐会不会有啥影响，或者2021年和2025年交企业所得税有影响？谢谢
您好，这个是不影响的，中间是可以更改的
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老师，我在报所得税汇算年报时发现企业所得税年度纳税申报表（A100000表）中的纳税所得和企业所得税弥补亏损明细表（A106000）中本年度境内所得额不同，差了21年6月交的所得税，公司年底是亏损，我问一下弥补亏损表该怎么报？
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老师2021年的企业所得税汇算清缴少报了，2022年10月还能修改报表吗，企业一直亏损 ，现在补报也是不用交税的
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尊敬的老师，您好！我公司是小规模纳税人，汇算清缴后，在2021年可允许弥补的亏损额是90万，2020年之前没有可弥补的亏损额了(包括2020年)，在2022年前三个季度累计亏损额为150万，但是在2022年第四个季度中就一个季度利润额为盈利220万，那么，2022年累计亏损额为220万-150万=70万，请问老师，①在2023年1月15日之前申报预缴企业所得税季度申报时，是本年度按盈利额70万缴纳企业所得税，然后，再在2023年5月之前申报2022年企业所得税汇算清缴时，再抵扣2021年亏损额90万，最后给退回90万-70万=20万的多缴企业所得税呢？②还是在2023年1月15日前申报企业所得税季度申报时，直接就允许抵扣了2021年的亏损额90万元了呢，这样就不存在退税情况了。申报第四个季度企业所得税时按哪种情况核算？
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老师请问个问题，，我们劳务公司在2022年5月份做的年度企业所得税汇算报告，2021年未分配利润-32.68万 但我年度企业所得税纳税调整表 调增了35.9万 利润4.45万 大概交企业所得税税交了0.11万元 2021年弥补亏损是正数 4.45万 那2022年的利润是45万 左右 还弥补2021年的亏损32.68万吗？
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老师好，请问我企业2022年是盈利的，2023年一季度是亏损的，我现在是先做2022年的汇算清缴还是去申报2023年的企业所得税？
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老师，你好，我们对公发没交社保的人员工资，但是，工资表上不出现没交社保的人员，可以吗，这样会出现什么问题，
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先收汇再出口设应收账款可以吗
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老师，我是想在2023年二季度或者三季度在把2018年少记录的3600加进去，可以不？
但是增加收入，以前年度弥补亏损会在那个期间有变动？
可以，这个是没问题的，不影响
老师，我2018年企业所得税年报更正，那我做账在2023年2季度的时候把少记账收入3600元，可以直接调到未分配利润吗？谢谢
嗯对，是可以直接调整的这个的
我的财务账套里面没有以前年度损益调整这个科目。只能直接进去利润分配-未分配利润咯。
嗯对，用这个利润分配-未分配利润
感谢金金老师指点迷津。谢谢
不客气的，祝您开心