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增值税期末留底退税,怎么进行账务处理
老师好,请问一下,增值税是四月份报完三月所属期的增值税,报完增值税之后就申请了增值税留抵退税的退税,现在到五月份了,四月份申请的增值税留抵退税还没通过,说是出口退税要先0申报,那我现在出口退税0申报也只能报四月份的了吧?这样一来出口退税系统里面的期末留抵税额是填的四月所属期增值税期末留抵税额,跟四月份申请的增值税留抵退税会不会有什么差异,因为期末留抵税额这样有差异了,正常应该保持一致吧?
一般纳税人,收到期末留抵退税的增值税时,该如何做分录。后期因为其他原因,税务局又缴回了留抵退税款,又怎么处理?
收到增值税期末留抵退税怎么做账务处理?
老师,我1月发生的销项税额和上期期末留抵税额抵减以后,增值税申报表里还有期末留抵税额,但是我账套里是不显示期末留抵税额的,那我应交税费应交增值税销项税额还有余额,怎么处理。直接结转掉吗?
残保金需要核定税种吗
我们21年做了研发支出资本化-20万元,25年发现这个项目失败了,还可以直接坐到当期的费用里面吗,但是不计入研究费用。所得税是不是也得调整。
老师,您好!我想问一下25年11月份开具的行程为24年1-5月的飞机票的发票,25年还能作为费用入账吗
老师购买商标的合同需要交印花税吗?按哪个类目申报?
请问,房开公司支付国有土地使用权出让金,分录
N+1该怎么赔偿员工工资
开了增值税发票,隔月又作废了,税款已缴,没有退回税款,再开的发票可以抵扣进行税吗?
老师,您好,企业收到的稳岗返还一般纳税人是按6%交税吗
报销宿舍安装水管插管灯260元、流水线维修漏电80元,老化测试电源安装总电线400元,请问这些分别是进入什么科目及二级明细科目呢
老师,您好,我们公司漏交增值税请问在哪里交,还有那个滞纳金,另外咋看是不是关联了三方
借其他应收款 贷应交税费、应交增值税进项转出 收到借银行存款 贷其他应收款