小天老师您好！请问税务稽查三年的账，如果发现21年做账有一笔给工人购买的保险缺发票，调增企业所得税这次补交。后面如果发票拿到了，还能在调回少交企业所得税嘛？
你好，后面如果发票拿到了，可以做汇算清缴的更正申报，申请退回多交税款
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老师，税局查出2018年有一份虚开发票普票，我们是小规模纳税人，如果这份发票被判定为虚开的话，是直接在2018年度的汇算清缴中做税前扣除调整补交企业所得税，然后2018年的账上需要做处理吗？
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老师请问一下就是之前库存商品都是暂估入库然后月末把暂估的库存商品结转成本了 但是那些都没有收到发票 叫供应商开发票他们要另外收我们三个点的税前 这样算下来还不如直接调增交企业所得税更划算，企业所得税优惠税率下来才2.5%，那我这些之前结转的没票成本如果调增交企业所得税，账面上需要做分录嘛？还是直接申报企业所得税的时候直接在表上调增呢？
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小天老师您好！请问税务稽查三年的账，如果发现21年做账有一笔给工人购买的保险缺发票，调增企业所得税这次补交。后面如果发票拿到了，还能在调回少交企业所得税嘛？
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请问老师，我入职一家公司后把账从代理记账那接回来，1.发票跟付款金额有20多个有问题的，后来我就补录发票，这些发票都是21年22年的发票有十几万，这个在企业所得税不能扣除我会调增。2.有一笔30几万的财务费用一汇兑损益，是21年汇率问题，也做在今年了，我看到都吓了一跳，这个也得调增。一共要调增50多万。我这样做对吗？
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请问老师，我入职一家公司后把账从代理记账那接回来，1.发票跟付款金额有20多个有问题的，后来我就补录发票，这些发票都是21年22年的发票有十几万，这个在企业所得税不能扣除我会调增。2.有一笔30几万的财务费用一汇兑损益，是21年汇率问题，也做在今年了，我看到都吓了一跳，这个也得调增。一共要调增50多万。我这样做对吗？我补录发票是不是做错了 ，还有这50多万该不该调增呢？
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哦，请问这次自查发现支付的房租都没有取得发票，调增补交企业所得税。这次情况税务还让写明原因，后面这个支付的房租挂账而没有列支费用，税务局会不会有其他问题？
你好，不会有其他问题，因为这个发票对应是2021年的费用。
嗯，这次把这三年支付的房租都调增了。
请问办公室购买的壁挂炉，可以入办公费嘛？用于取暖
你好，办公室购买的壁挂炉，是不计入办公费明细的
那记哪个科目？和空调是一个性质？？
你好，这个壁挂炉的金额是多少，预计可以使用多久？
5500，预计至少10年
你好，那可以计入固定资产，然后按月计提折旧（比如：管理费用—其他）
可以一次扣除嘛？其他应收款科目中个人长期占用银行贷款资金，银行贷款利息支出5000元调增应纳税所得额？这个利息不能扣除嘛？
你好 低于500万的固定资产，可以一次性计提折旧。 个人长期占用银行贷款资金的利息，是个人而不是单位的利息支出，是这个意思？