老师未取得进项发票，做费用时借方错出分录为应交税费/待认证进项税额，现在我要更正成暂估进项税额，是借方红字冲减还是从贷方转出
你好，贷方红冲了就可以的，做应交税费，待认证。
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老师你好，销售方开了红字发票，现在进项税额转出，分录： 借：应交税费-应交增值税-进项税额转出 贷：应交税费-应交增值税-进项税额 这样做对吗？ 我理解的就是从本月可抵扣的进项额里面冲抵。
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老师，请问一下购入商品 能不能借库存商品 应交税费-待认证进项税额 贷应付账款 然后认证了，借：应交税费应交增值税进项税额贷 ：应交税费-待认证进项税额 然后做借应交税费应交增值税销项税额 贷应交税费应交增值税进项税额 转出未交增值税看看在借方还是贷方。这样做有错嘛
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收票时做账，借应交增值税进项税额，贷应交税费待取得抵扣凭证的进项税额。现在这笔票对方红冲了，我们要做进项税额转出，应该借什么科目？
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老师好，请教下您 1.取得，借：原材料 贷：应交税费—待认证进项 2.认证不能抵扣，借：应交税费—应交增值税（进项税）待：应交增值税—待认证进项。 3.同时计入成本，借：原材料 贷：应交税费—（进项税额转出）我有两个问题1，第二个分录应交税费—(进项税额)和第三个分录应交税费—（进项税额转出）不互转吗？比如，借：应交税费—（进项税额转出）贷:应交税费—（进项税）2.第三部，应交税费—（进项税额转出）是不是最后是借，应交税费—（进项税额转出）贷；银行存款这样是不是才平了
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老师未取得进项发票，做费用时借方错出分录为应交税费/待认证进项税额，现在我要更正成暂估进项税额，是借方红字冲减还是从贷方转出
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老师，小规模纳税人季度开票不超过30万可以免征，是指含税金额还是不含税金额
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原来未取得发票应该做成借方：应交税费/待转（暂估）进项税额，错误弄成借方：应交税费/待认证进项税额，那我直接借方红字冲减应交税额/待认证进项税额？
可以的，可以这么做的。