演示账套

老师，7月没有计提工资，实际也没有发放工资，8月直接给员工在公司缴社保，这个怎么做分录

2023-09-26 16:19

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2023-09-26 16:19

同学你好是代扣代缴社保吗

快账用户8123 追问 2023-09-26 16:20

嗯嗯，是的

快账用户8123 追问 2023-09-26 16:22

还有就是7月的工资我在9月发放了，因为之前的工资都是做在另外一家公司上，所以这个又怎么做分录？

快账用户8123 追问 2023-09-26 16:22

7月的时候也没有做计提

齐红老师解答 2023-09-26 16:25

这个做借银行贷其他应付款借其他应付款贷银行存款

快账用户8123 追问 2023-09-26 16:31

我想问下，计提工资是实际应发工资金额，还是合计总金额

齐红老师解答 2023-09-26 16:34

这个是按应发工资金额计提

同学你好是代扣代缴社保吗

2023-09-26

你好！借管理费用…工资5000 贷应付职工薪酬5000 借应付职工薪酬5000 贷营业外收入200 其他应收款——个人社保 400.8 银行存款4399.2

2021-07-24

那你给他补上个税，能补上吗？借管理费用工资贷应付职工薪酬工资，借应付职工薪酬工资贷其他应收款，个人负担的社保，这相当于是个人负担的社保，就属于工资。

2022-12-12

借管理费用工资贷应付职工薪酬工资，借管理费用社保贷应付职工薪酬社保，借应付职工薪酬社保，其他应收款个人负担的社保，贷银行

2023-07-10

你好计提，借：管理费用等科目，贷：应付职工薪酬—工资，社保缴纳社保，借：应付职工薪酬—社保，其他应收款，贷：银行存款发放工资，借：应付职工薪酬—工资，贷：银行存款，其他应收款

2021-08-30

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