老师好！前任会计做的社保医保都不对，现在调整发工资分录，借方应发工资50000，贷方其他应收款代扣代缴个人部分+银行存款比借方少54元，银行存款数字是对的，现在会计分录怎么写？我不知道了！我是小白
你需要计提上工资54就对了吧
-
Q
请教老师：每月缴纳医社保原公司会计按实际缴纳费用借：管理费用-社保 借管理费用-医保 贷：银行存款；发工资的时候：借：应付工资 贷：银行存款 贷：其他应收款-个人社医保，累计几个月下来，现在其他应收款-个人社医保贷方金额10233，我是不是要结转借：其他应收款。贷：管理费用-社保。贷管理费用-医保
-
Q
老师好，请问在发放工资的时候是把代扣代缴的个人部分放到其他应收款一社会保险费（个人缴纳部分） 借 应付职工薪酬-工资 贷 其他应收款-个人社保费 贷 银行存款 这样银行存款不就少付了吗
-
Q
老师您好，比如我三月份的社保，三月份当月银行就代扣款了。那我的分录可不可以这样写借：管理费用一社会养老保险（公司承担部分）。贷：其他应收款一社会养老保险（个人部分）。贷：银行存款。四月份发放三月份工资的时候。做分录借：应付职工薪酬一工资（应发数）贷：其他应收款一社会养老保险（个人承担部分）应交税费一应交个税贷：银行存款。我之前是不计提工资和社保、公积金费用的，请老师指点一下，谢谢！
-
Q
老师好，我已经做过下面这个分录了，缴纳社保的会计分录 1、计提社保费用时的分录： 借：管理费用-社会保险费（单位部分）， 贷：应付职工薪酬-社会保险费（单位部分）； 2、实际缴纳社保费用时的分录： 借：应付职工薪酬-社会保险费（单位部分）， 借：其他应收(付)款-社会保险费（个人部分） 贷：银行存款； 现在要计提工资部分，那这个是应发工资数，还是实发工资数啊？
-
Q
老师好！前任会计做的社保医保都不对，现在调整发工资分录，借方应发工资50000，贷方其他应收款代扣代缴个人部分+银行存款比借方少54元，银行存款数字是对的，现在会计分录怎么写？我不知道了！我是小白
热门问答 更多>
-
广东开保安公司必须要二级保安师证吗
-
老师，请问工资表实发10000，个人承担的社保费和代扣个税都由公司承担，这样的话应发工资应该怎么填列呢，谢谢
-
老师好，公司用的房子税局打电话问是租的还是自己的，这是老板朋友的免费用，这种税局会怎么处理？
-
老师，员工出差吃饭报销是做差旅费还是福利费的
-
请问关于存货盘盈，属于自然溢余(如某些作为存货的化学品)的,调整库存存货数量以及存货的单位成本。会计分录怎么写
-
老师：印花税计入什么科目？
-
老师 过节公司购买的礼品送给客户了 是不是要做视同销售呢，还是进项转出？
-
老师，社会团体组织，比如商会年检和企业一样吗？
-
老师这里有额度，就意味着可以开票吧？
-
公司购入二手车对方是私人，需要缴纳印花税吗，交印花税是什么
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
不是，计提应发工资就是50000，是代扣代缴个人部分少扣了！现在挂什么科目可以借贷平？
你下月多计提就可以了，先放在其他应付款里
那后期怎么冲其他应付款？
我现在是调账，下月数字也不知道对不对
再缴纳时多计提，自然就平了
关键是我现在这个完整分录咋写呢
借应付职工薪酬 贷其他应付款 缴纳借其他应付款 贷银行存款 就是其他应付款不平而已
好吧！谢谢老师！
不客气麻烦给予五星好评